مقدمة

1. مفهوم النظام النقدي وتنظيمه القانوني

1.1 التنظيم القانوني للجهاز النقدي في الاتحاد الروسي

1.2 النظام النقدي وأنواع النقود

1.3 عناصر النظام النقدي وقانون الإصدار في الاتحاد الروسي

1.4 جوهر المال ووظائفه

2. تحليل النظم النقدية للدول الأجنبية

2.1 النظام النقدي الأمريكي والتداول

2.2 الوحدة النقدية والنظام النقدي لليابان

2.3 الوحدة النقدية والنظام النقدي لبريطانيا العظمى

2.4 تحليل مقارن للنظام النقدي للاتحاد الروسي والدول الأجنبية

استنتاج

قائمة المصادر المستخدمة

مقدمة

النظام النقدي هو جهاز التداول النقدي في الدولة ، والذي تطور تاريخيًا وهو مكرس في التشريعات الوطنية. تم تشكيلها في القرنين السادس عشر والسابع عشر. مع ظهور وتأسيس الإنتاج الرأسمالي ، وكذلك الدولة المركزية والسوق الوطنية. مع تطور العلاقات بين السلع والمال والإنتاج الرأسمالي ، شهد النظام النقدي تغيرات كبيرة.

اعتمادًا على نوع المال (النقود كسلعة تعمل كمكافئ عالمي ، أو النقود كدليل على القيمة) ، يتم تمييز نوعين من الأنظمة: النظام النقدي الروسي الأجنبي

نظام تداول المعادن ، الذي يقوم على النقود الحقيقية (الفضة ، الذهب) ، يؤدي جميع الوظائف الخمس ، ويتم تبادل الأوراق النقدية المتداولة بحرية مقابل نقود حقيقية ؛

نظام تداول الائتمان الورقي ، حيث يتم استبدال النقود الحقيقية بعلامات القيمة ، ويتم تداول النقود الورقية أو الائتمانية.

تتحدث هذه الورقة عن أهم وأهم موضوع للعالم كله وهو النظام النقدي.

في جميع أنحاء العالم ، يتطور القطاع الائتماني والمالي بشكل مكثف ، باستخدام أساليب جديدة ، وإنجازات حديثة في مجال تكنولوجيا المعلومات ، وتشكيل مجالات نشاط جديدة. يتطور النظام النقدي العالمي والسوق الدولية لرأس المال المقترض باستمرار. المنظمات المالية الدولية التي تم إنشاؤها في نفس الوقت ، اتضح أن اتحادات العملات وغيرها من التشكيلات كانت ناجحة ومستقرة بدرجات متفاوتة ، والنظام النقدي نفسه لا يتطور بدون أزمة ويشكل تداول الأموال أساس الدولة بأكملها.

الغرض من هذا العمل هو مراجعة وتحليل التشريعات المتعلقة بالنظام النقدي للاتحاد الروسي والدول الأجنبية. يصف عمل الدورة ثلاثة أنظمة نقدية: النظام النقدي للولايات المتحدة الأمريكية وبريطانيا العظمى وروسيا ، وكيف تطورت الوحدات النقدية في هذه البلدان وما هي النتيجة التي توصلوا إليها في الوقت الحالي.

مفهوم النظام النقدي وتنظيمه القانوني

التنظيم القانوني للجهاز النقدي في الاتحاد الروسي

يتم تحديد التطور الفعال لاقتصاد البلاد إلى حد كبير من خلال حالة التداول النقدي ، والأداء المستقر للنظام النقدي. يلعب المال دورًا خاصًا في اقتصاد السوق ، كونه أهم سماته. كفئة اقتصادية ، المال هو وسيلة للتعبير عن قيمة السلع ، مقياس للقيمة ، المعادل الشامل لمجموعة من قيم البضائع.

يتجلى جوهر المال من خلال وظائفه التي تشمل:

1) تحديد مقياس القيمة ؛

2) وسيلة تراكم (قاموس مترادفات) ؛

3) وسائل التداول.

4) وسائل الدفع.

5) وظيفة النقود العالمية ، تتجلى في خدمة التبادل الدولي للسلع.

خصوصية المال هو أنه في حالة حركة مستمرة. تسمى عملية الحركة المستمرة للأموال النقدية وغير النقدية تداول الأموال. يعكس التداول النقدي التدفقات النقدية الموجهة بين البنك المركزي ومؤسسات الائتمان الأخرى ؛ بين مؤسسات الائتمان نفسها ؛ منظمات ومؤسسات الائتمان والمنظمات والمؤسسات من مختلف الأشكال التنظيمية والقانونية ؛ بين البنوك والأفراد. الشركات والأفراد. بين البنوك ومؤسسات النظام المالي الأخرى ؛ بين المؤسسات المالية والأفراد.

تتمثل المهمة الرئيسية للتنظيم المالي والقانوني لتداول الأموال في الحفاظ على النسبة الصحيحة بين دخل السكان والمنظمات في شكل نقدي وتكلفة السلع والخدمات المدفوعة المقدمة في السوق المحلية ، حيث إنها في هذه الحالة هناك مبلغ كافٍ وضروري من المال متداول ، والذي تهتم به والدولة. مقدار وسائل الدفع في اقتصاد الدولة ، وإجمالي حجم التداول النقدي وغير النقدي من المعروض النقدي ، والذي يميز الشراء والدفع وصناديق الادخار اللازمة لتنمية اقتصاد الدولة ككل ، وكذلك لتلبية احتياجات الأفراد والكيانات القانونية. يعتبر تنظيم عرض النقود من مهام البنك المركزي. وهكذا ، في القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" في الفن. تنص المادة 42 على أن "بنك روسيا قد يضع أهدافًا للنمو لواحد أو أكثر من مؤشرات عرض النقود ...". أدوات تنظيم المعروض النقدي هي إصدار الأموال ، وإجراء العمليات في السوق المفتوحة (شراء وبيع الأوراق المالية الحكومية) ، وتنظيم الاحتياطيات المطلوبة للبنوك وتحديد حجم معدل إعادة التمويل. واحد

ينقسم تداول الأموال إلى نوعين: النقد
وغير النقدية. من حيث النسبة المئوية ، يكون معدل الدوران النقدي أقل من معدل الدوران غير النقدي ، ويخدم بشكل أساسي استلام وإنفاق الدخل النقدي للسكان ، فضلاً عن جزء من مدفوعات المؤسسات والمنظمات.

دوران النقد هو عملية مستمرة
حركة النقد على شكل عملات ورقية (أوراق نقدية) ، أوراق خزانة ، عملات معدنية.

يتم تنظيم دوران النقد في البلاد من قبل الدولة ممثلة في البنوك المركزية (الوطنية). الكيانات التي تنظم هذا النوع من تداول الأموال في الاتحاد الروسي هي بنك روسيا ومكاتبه الإقليمية وكذلك نظام مراكز التسوية النقدية (RCC). يبدأ معدل الدوران النقدي بتعليمات من بنك روسيا إلى RCC لتحويل النقد من الصناديق الاحتياطية إلى مكاتب النقد العاملة ، والتي يتم من خلالها إرسال الأموال النقدية إلى مكاتب النقد العاملة في مؤسسات الائتمان (البنوك). جزئيًا ، يتم إرسال الأموال لخدمة التسويات بين البنوك ، ولكن يتم إصدارها بشكل أساسي للكيانات القانونية والأفراد.

وفقًا للتشريعات ، يتم تنفيذ أنشطة تنظيم وإدارة تداول النقد بطريقة مركزية من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي.

تهتم أي دولة ، بما في ذلك الاتحاد الروسي ، بتقليل حجم التداول النقدي وتوسيع طرق الدفع غير النقدية.

يتمثل تداول الأموال غير النقدية في شطب مبلغ معين من المال من حساب كيان واحد في مؤسسة ائتمانية وإيداعه في حساب كيان آخر في نفس المؤسسة الائتمانية أو مؤسسة ائتمانية أخرى ، أو في شكل آخر تكون فيه الأوراق النقدية النقدية. لا توجد وسيلة للدفع . وفقًا للقانون الاتحادي بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي ، يحدد بنك روسيا الحد الأقصى لمبلغ التسويات النقدية في الاتحاد الروسي بين الكيانات القانونية ؛

يتم تنظيم المبيعات الحديثة غير النقدية في الاتحاد الروسي وفقًا للمبادئ التالية:

1) يتعين على المؤسسات بجميع أشكالها الاحتفاظ بأموالها في حسابات مصرفية ؛

2) يجب أن يتم تنفيذ الجزء الرئيسي من المدفوعات غير النقدية من خلال البنك ؛

3) يجب تقديم طلب الدفع إما قبل شحن البضائع (أداء العمل ، تقديم الخدمات) ، أو بعد ذلك ؛

4) لا يتم الدفع من قبل عميل البنك مقابل السلع والخدمات المستلمة من قبل البنك إلا بموافقة الشخص الطبيعي أو الاعتباري المخدوم ؛

5) يتم اختيار أشكال التسويات غير النقدية للمدفوعات من قبل المنظمة وفقًا لتقديرها الخاص وفقًا لمتطلبات القانون. 2

الأساس القانوني للتداول النقدي هو قواعد دستور الاتحاد الروسي ، والقوانين الفيدرالية "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" ، و "البنوك والنشاط المصرفي" بصيغتها المعدلة في 3 فبراير 1996 ، مع التعديلات والإضافات اللاحقة ، قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم العملة ومراقبة العملة" الصادر في 9 أكتوبر 1992 ، والقوانين الأخرى ، واللوائح الخاصة برئيس وحكومة الاتحاد الروسي ، فضلاً عن اللوائح الداخلية البنك المركزي للاتحاد الروسي. وفقا للفقرة "و" المادة. 71 من دستور الاتحاد الروسي ، يشمل اختصاص الاتحاد الروسي "إنشاء الأسس القانونية للسوق الموحدة ؛ قضية المال "، والفن. تنص المادة 106 من الدستور على أن "القوانين الفيدرالية التي اعتمدها مجلس الدوما بشأن المالية والعملة والائتمان وتنظيم الجمارك وإصدار الأموال تخضع لدراسة إلزامية في مجلس الاتحاد".

في عملية تنفيذ وتنظيم التداول النقدي ، تنشأ علاقات اجتماعية مختلفة ، تنظمها قواعد العديد من فروع القانون ، بما في ذلك الدستورية والإدارية والمدنية والجنائية والمالية. تنظم قواعد القانون المالي العلاقات التي تتطور في عملية تنظيم تداول الأموال النقدية وغير النقدية ، بما في ذلك عند إجراء الإصلاحات النقدية ، والفئات ، والانبعاثات ، عند تنظيم التسويات ، على وجه الخصوص ، إنشاء إجراء إلزامي للاحتفاظ بالأموال القانونية. الكيانات في الحسابات المصرفية ، والحد من أشكال الدفع النقدية بين المنظمات ، وتحديد إجراءات إجراء المعاملات النقدية. قد تتطور هذه العلاقات بين البنك المركزي والمؤسسات الائتمانية ؛ بين مؤسسات الائتمان ؛ بين مؤسسات الائتمان وعملائها ؛ بين الكيانات القانونية والأفراد ؛ بين مؤسسات الائتمان ومؤسسات النظام المالي الأخرى ؛ بين مؤسسات النظام المالي والمنظمات والأفراد. 3

يتم تنظيم التداول النقدي في الدولة باستخدام طرق مثل الإصلاح النقدي والتسمية والانبعاثات.

الإصلاح النقدي هو تحول كامل أو جزئي للنظام النقدي من أجل استقرار وتقوية التداول النقدي. وتبين الممارسة العالمية أن الإصلاح النقدي لا يحقق هذه الأهداف إلا إذا تم في ظروف استقرار الوضع الاقتصادي والسياسي في البلاد.

المذهب ، على عكس الإصلاح النقدي ، هو عملية فنية ، يتم التعبير عنها في استبدال النقود القديمة بأخرى جديدة ، معادلة وحدة نقدية واحدة في علامات جديدة بعدد أكبر من الروبل في العلامات القديمة. في عملية تحقيق المذهب ، لا تتأثر الأسس الاقتصادية للدولة ، ولكن هناك انخفاض في المعروض النقدي المتداول ، ويتغير حجم الأسعار فقط. يمكن تنفيذ المذهب بشكل منفصل ومتزامن مع الإصلاح النقدي.

الغرض من تنظيم تداول الأموال في الدولة هو إنشاء نظام نقدي يعمل بشكل مستقر ، والذي بدوره يخلق المتطلبات الأساسية اللازمة للتنمية الفعالة للاقتصاد.

1.2 النظام النقدي وأنواع النقود

النظام النقدي هو جهاز تداول نقدي في الدولة ، وقد تطور تاريخيًا وهو مكرس في التشريعات الوطنية. تشكلت في القرنين السادس عشر والسابع عشر مع ظهور وتأسيس الإنتاج الرأسمالي والدول المركزية والأسواق الوطنية. وفقًا لتطور العلاقات بين السلع والمال والإنتاج الرأسمالي ، خضع النظام النقدي لتغييرات كبيرة.

النظام النقدي للاتحاد الروسي هو شكل من أشكال تنظيم التداول النقدي ، منصوص عليه في التشريعات الوطنية. وتتكون من العناصر التالية: الوحدة النقدية ، مقياس الأسعار ، نوع النقود ، نظام الانبعاث ، آلية التنظيم النقدي. النظام النقدي الوطني ، الذي يتمتع باستقلال نسبي ، مدرج أيضًا في النظام النقدي للبلاد.

الوحدة النقدية الرسمية للاتحاد الروسي ، وفقًا للقانون الاتحادي "للبنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" ، هي الروبل. يحظر إدخال وحدات نقدية أخرى على أراضي روسيا وإصدار بدائل نقدية. لم يتم تحديد النسبة الرسمية بين الروبل والذهب أو المعادن النفيسة الأخرى. أنواع النقود - الأوراق النقدية (الأوراق النقدية) والعملات المعدنية لبنك روسيا. إنها المناقصة القانونية الوحيدة على أراضي روسيا ، ويعاقب القانون على تزويرها وتصنيعها غير القانوني. يجب قبول الأوراق النقدية والعملات المعدنية بالقيمة الاسمية لجميع أنواع المدفوعات ، ولإيداعها في الحسابات ، وللودائع والتحويلات في جميع أنحاء الاتحاد الروسي. إنها التزامات غير مشروطة لبنك روسيا ومضمونة بجميع أصوله.

لقد قطعت النظم النقدية شوطًا طويلاً من التطور ، حيث تغيرت جنبًا إلى جنب مع العمليات التطورية التي حدثت في اقتصادات البلدان والمناطق.

من المعتاد تصنيف الأنظمة النقدية للدول الفردية وفقًا لخصائص رئيسية مختلفة: حسب نوع المال كشكل من أشكال الدفع ، ودور الدولة في تنظيم تداول الأموال ، وما إلى ذلك.

اعتمادًا على نوع المال ، يتم تمييز نوعين من الأنظمة النقدية (الشكل 1):

أنظمة تداول المعادن

أنظمة تداول الأوراق والائتمان.

تعتمد الأنظمة النقدية للتداول المعدني على النقود المعدنية (الذهب والفضة) ، والتي تؤدي جميع الوظائف المتأصلة في النقود كمكافئ عالمي (مقياس القيمة ، ووسائل التداول والدفع ، ووسائل التراكم) ، والأوراق النقدية المتداولة بالتزامن مع المعدن يمكن استبدال الأموال في أي وقت بأموال معدنية. 4

تعتمد النظم النقدية لتداول الائتمان الورقي على هيمنة الأوراق أو النقود الائتمانية.

ضع في اعتبارك الأنظمة النقدية الأولى القائمة على النقود المعدنية.

أرز. 1. أنواع الأنظمة النقدية

في ظل نظام تداول النقود المعدنية ، هناك نوعان من الأنظمة النقدية:

1. نظام المعدنين ؛

2-علم المعادن.

نظام المعدنين هو نظام نقدي تشرع فيه الدولة دور المكافئ العالمي لمعدنين ، عادة ما يكون الذهب والفضة. تعمل العملات المعدنية المصنوعة من الذهب والفضة على قدم المساواة ، ويتم توفير عملاتهم المعدنية المجانية. تم تحديد سعرين في السوق (بالذهب والفضة) لنفس السلعة. كانت ثنائية المعدن موجودة من القرنين الرابع عشر والسابع عشر ، وفي بعض بلدان أوروبا الغربية وفي القرن التاسع عشر. ومع ذلك ، فإن وجود معدنين في دور المكافئ العالمي يتعارض مع الجوهر الاقتصادي للنقود كسلعة واحدة ، مصممة لقياس قيمة جميع السلع الأخرى. تطلبت تنمية العلاقات الاقتصادية استقرار النظام النقدي وعدم الخضوع لتقلبات قيمة أحد المعادن النقدية.

Monometallism هو نظام نقدي يكون فيه المعدن النقدي هو المكافئ العالمي وأساس التداول النقدي. وُجدت أحادية المعدن الفضي في روسيا (1843-1852) ، والهند (1852-1893) ، والصين حتى عام 1935. في نهاية القرن التاسع عشر ، تم استبدال المعدن المعدني أحادي المعدن والذهب المعدني الأحادي. في روسيا ، بدأ تداول الذهب في العمل منذ عام 1897.

يتكون معدن الذهب الأحادي من ثلاثة أنواع (الشكل 2).

الشكل 2 أنواع معدن الذهب الأحادي

اتسم معيار سك العملة الذهبية ، المتوافق مع فترة المنافسة الحرة وتطور الإنتاج ونظام الائتمان والتجارة ، بتداول الذهب وضخ العملات المعدنية مجانًا. قانون التداول النقدي يعمل تلقائيا. يتطلب هذا المعيار وجود احتياطيات من الذهب في مراكز الإصدار. خلال الحرب العالمية الأولى ، كانت هناك حاجة إلى نفقات عسكرية كبيرة ، مما أدى إلى زيادة عجز الدول المتحاربة وأدى إلى إلغاء معيار العملة الذهبية في معظم البلدان.

بعد نهاية الحرب العالمية الأولى ، تم إدخال أشكال مبتورة من معدن الذهب الأحادي:

معيار السبائك الذهبية (بريطانيا العظمى ، فرنسا) ؛

معيار صرف الذهب (ألمانيا ، النمسا ، الدنمارك ، النرويج ، إلخ.)

يعرف التاريخ أحادي المعدن بالفضة والذهب. يوجد الذهب الأحادي ، أو المعيار الذهبي ، في شكل عملة ذهبية ، وسبائك ذهبية ، ومعايير تجارة الذهب.

وفقًا لمعيار العملة الذهبية ، تم تداول العملات الذهبية (ذات وزن ومحتوى معين) وأنواع مختلفة من الأوراق النقدية (الأوراق النقدية ، والنقود الورقية) ، والتي تم تبادلها بحرية مقابل العملات الذهبية.

وفقًا لمعيار السبائك الذهبية ، تم استبدال الأوراق النقدية بسبائك الذهب فقط ، ومع بعض القيود. تم تقديم معيار السبائك الذهبية خلال فترة الاستقرار الاقتصادي الجزئي (1924-1928) في بعض دول أوروبا الغربية (على وجه الخصوص ، في إنجلترا عام 1925 ، وفرنسا عام 1928). بموجب معيار السبائك الذهبية ، لا يمكن شراء الذهب إلا من قبل أصحاب الأموال الأثرياء نسبيًا.

في نفس السنوات ، قدمت الدول الغربية ، التي كان لديها احتياطيات محدودة من الذهب ، معيار صرف الذهب ، والذي تضمن تبادل العملات الوطنية بعملات أخرى ، بما في ذلك عملة البلدان التي لديها معيار سبائك الذهب.

كفل معيار الذهب الدولي استقرار التداول النقدي داخل البلدان الفردية واستقرار النظام النقدي العالمي لعدة عقود قبل الحرب العالمية الأولى. تتطلب آلية تطبيق معيار الذهب الدولي استيفاء شرطين ؛ أولاً ، كان على كل دولة أن تختار الذهب كمعيار رئيسي لقيمة العملة ، مع الحفاظ على تطابق الوحدة النقدية مع كمية معينة من الذهب ؛ وثانيًا ، كان على كل دولة أن تسمح بتصدير واستيراد الذهب مجانًا. للتأكد من أن جميع الأموال ، بما في ذلك العملات المعدنية والأوراق النقدية والودائع المصرفية ، لها قيمة متساوية ، يجوز للبلد:

1) سك العملات الذهبية التي تحتوي على كمية الذهب التي يحددها القانون كوحدة قياسية للقيمة ؛

2) إعطاء أوامر للخزانة لشراء أو بيع سبائك الذهب بسعر ثابت ؛

3) الحفاظ على تكافؤ عملتهم بشراء أو بيع عملة الدولة.

بموجب معايير العملات الذهبية وسبائك الذهب ، تشكلت أسعار الصرف تلقائيًا اعتمادًا على نسبة العرض إلى الطلب في سوق الصرف الأجنبي الحر للعملات الوطنية والأجنبية ، وكانت حدود انحراف سعر الصرف عن تعادل الذهب ضئيلة. تم تحديد ذلك من خلال حقيقة أنه في ظروف الاستيراد والتصدير الحر للذهب من البلاد ، مع وجود انحرافات كبيرة في سعر الصرف عن التكافؤ ، أصبح من المربح عدم استبدال العملة الوطنية بعملة أجنبية ، ولكن للاستيراد ( أو تصدير) الذهب مباشرة من الخارج إذا كانت تكاليف إرساله ضئيلة (0.5 - 0.8٪ من قيمة الذهب المرسل). تحدد هذه التكاليف (تكلفة النقل والتعبئة والتأمين) حدود انحراف سعر الصرف عن التكافؤ أو ما يسمى "بالنقاط الذهبية". 5

يُطلق على سعر صرف العملات الأجنبية المرتفع للغاية ، والذي يزيد من ربحية تصدير الذهب من بلدك وبيعه في الخارج ، نقطة تصدير الذهب. إذا كان السعر المقترح أقل من السعر الهامشي الذي يكون من الأكثر ربحية استيراد الذهب من الخارج وبيعه إلى البنك الوطني الذي تتعامل معه ، فستكون هذه نقطة استيراد الذهب.

نتيجة الأزمة الاقتصادية العالمية 1929-1933. أفسحت النظم النقدية القائمة على الذهب الأحادي المجال لأنظمة الأوراق المالية والائتمانية التي لا يمكن استبدالها بالذهب.

في عملية تطور الأنظمة النقدية ، هناك انخفاض مستمر في تكاليف تداول النقد ، ونضمن توفير التكاليف. دعونا نشرح هذا الموقف. تم استبدال النقود الذهبية والفضية باهظة الثمن وثقيلة وغير مريحة في التخزين والنقل طويل الأجل بعلامات قيمة خفيفة ومحمولة - نقود ورقية. تتطلب طباعة النقود الورقية وإصدارها للتداول ، بالطبع ، تكاليف أقل من استخراج المعادن الثمينة ومعالجتها لتداول النقود.

ساهم ظهور النوع التالي من المال - الائتمان ، في توفير أكبر في التكاليف. جعلت الكمبيالة والشيك وغير ذلك من أشكال الائتمان المالي من الممكن حفظ الأوراق النقدية ، نظرًا لإمكانية إصدارها بمبالغ كبيرة من المال ، اختفت الحاجة إلى حمل النقود معهم. إن ظهور بطاقات الائتمان ونظام المدفوعات الإلكترونية غير النقدية جعل من الممكن على الفور وبغض النظر عن المسافة الإقليمية للعملاء لخدمة التسويات النقدية ، تقليل تكلفة ضمان التدفق النقدي بشكل كبير.

تتحد جميع أنظمة الاعتماد الورقي من خلال الخصائص المشتركة التالية:

هناك إزاحة للذهب من تداول الأموال الداخلي والخارجي. الذهب ، الذي لا يزال يؤدي وظيفة الكنز ، يتراكم في الاحتياطيات النقدية للبنوك.

تتولى الدولة تنظيم تداول الأموال.

تعمل عمليات الائتمان للبنوك كأساس لإصدار الأموال النقدية وغير النقدية.

تتغير نسبة نسب المبيعات النقدية وغير النقدية نحو انخفاض في حصة النقد.

تختلف النظم النقدية القائمة على النقود الورقية والائتمانية اختلافًا كبيرًا في اقتصاديات القيادة والسوق.

السمات الرئيسية والأكثر تميزًا للنظام النقدي للأوامر الإدارية هي كما يلي: يتم الاحتفاظ بأموال الشركات في حسابات بنك دولة واحدة ؛ الإدارة التوجيهية للنظام النقدي تتمركز بشكل صارم ؛ يتم تحديد سعر صرف العملة الوطنية من خلال التوجيه ؛ بنك الدولة هو المحتكر في جذب المدخرات من السكان.

الملامح الرئيسية للنظام النقدي الذي يميز اقتصاد السوق هي: لامركزية تداول الأموال بين مؤسسات الائتمان المختلفة ، والتي تتجلى في تقسيم وظائف إصدار الأموال غير النقدية والنقدية بين أجزاء النظام المصرفي (الإصدار يتم تنفيذ النقد من قبل البنوك المركزية ، غير النقدية - من قبل البنوك التجارية) ؛ عدم وجود تمييز تشريعي بين المعاملات غير النقدية والمدفوعات النقدية ، فهي مرتبطة ارتباطًا وثيقًا ، في حين أن التداول غير النقدي له الأولوية ؛ آلية التنظيم النقدي للدولة ليست إدارية ، لكنها اقتصادية في طبيعتها ؛ تتم إدارة النظام النقدي بشكل مركزي ويتم تنفيذه من خلال البنك المركزي المستقل عن الحكومة في اتخاذ القرار ، بالإضافة إلى الرقابة المالية الفعالة على الأموال من قبل السلطات الضريبية ؛ الأوراق النقدية مضمونة بأصول النظام المصرفي: الذهب والمعادن النفيسة والعملة والأوراق المالية ؛ يتم جذب مدخرات السكان من خلال نظام البنوك التجارية ، ولا يوجد احتكار لبنك الدولة. 6

تم تشكيل النظام النقدي العالمي في عام 1944. في مؤتمر الأمم المتحدة النقدي والمالي في بريتون وودز (الولايات المتحدة الأمريكية). في الشكل ، كان النظام النقدي نوعًا من معيار تبادل الذهب بين الولايات. الأحكام الرئيسية لهذا النظام هي:

1. الذهب يؤدي وظائف المال العالمي. كانت بمثابة وسيلة للتسوية النهائية بين البلدان والتجسيد الشامل للثروة الاجتماعية ؛

2. بالإضافة إلى الذهب في معدل دوران المدفوعات الدولي ، تم استخدام الوحدة النقدية الوطنية للولايات المتحدة - الدولار والجنيه الإسترليني ؛

3. تم استبدال الدولار الأمريكي بالذهب في وزارة الخزانة الأمريكية بنسبة محددة رسمياً.

4. تم تبادل الوحدات النقدية الوطنية بحرية من خلال البنك المركزي مقابل الدولار وفيما بينها وفقاً للنسب التي وضعها صندوق النقد الدولي (IMF). يمكن أن تتحول جميع الوحدات النقدية الوطنية القابلة للتحويل إلى ذهب من خلال الدولار ، مما يضمن تسويات متعددة الأطراف بين البلدان.

فيما يتعلق بضعف مكانة الولايات المتحدة في السوق الدولية نتيجة انخفاض احتياطيات البلاد من الذهب ، فإن النظام النقدي الدولي ، القائم على الاستخدام الواسع للدولار كمعيار للقيمة لجميع الوحدات النقدية في عام 1971- 73. عانى من الإفلاس. منذ 1 أغسطس 1971 تم استبدال الدولار بالذهب.

تم استبدال نظام بريتون وودز النقدي بالنظام النقدي الجامايكي ، الذي تمت إضفاء الطابع الرسمي عليه باتفاق بين الدول الأعضاء في صندوق النقد الدولي في عام 1976. ويتميز النظام النقدي الجديد بالسمات التالية:

أعلنت النقود العالمية عن حقوق سحب خاصة في صندوق النقد الدولي ، الذي أصبح وحدة حساب دولية ؛

احتفظ الدولار الأمريكي بمكانة مهمة في المستوطنات الدولية وفي احتياطيات النقد الأجنبي للبلدان الأخرى ؛

اكتملت عملية شيطنة الذهب بشكل قانوني. فقد الذهب وظائفه النقدية. ومع ذلك ، ظل الذهب احتياطيًا للدول ويستخدم لشراء الوحدات النقدية للدول الأخرى. 7

1.3 عناصرالنظام النقدي وقانون الإصدار في الاتحاد الروسي

يشتمل النظام النقدي على العناصر الرئيسية التالية: الوحدة النقدية ، وأنواع النقود التي لها قوة عطاء قانونية ، ونظام الانبعاث ، وجهاز الائتمان.

الوحدة النقدية هي وحدة نقدية منشأة قانونًا تعمل على قياس أسعار جميع السلع والتعبير عنها.

يتم تقسيم الوحدة النقدية ، كقاعدة عامة ، إلى مضاعفات صغيرة. الأكثر انتشارًا هو نظام القسمة العشرية: 1: 100 (على سبيل المثال ، الروبل يساوي 100 كوبيل ؛ 1 دولار أمريكي يساوي 100 سنت ؛ 1 f.st. - 100 بنس ، إلخ).

تشمل أنواع النقد التي تعتبر مناقصة قانونية الأوراق النقدية وأوراق الخزانة وعملات التغيير.

نظام إصدار الأموال هو الإجراء الخاص بإصدار الأموال وتداولها المنصوص عليه في قانون الدولة. في البلدان الرأسمالية المتقدمة ، يتم إصدار الأوراق النقدية من قبل البنوك المركزية ، وأوراق الخزانة والمسكوكات - عن طريق الخزينة - وفقًا لقانون الإصدار المعمول به في الدولة.

نتيجة للتنظيم القانوني لتداول الأموال في الاتحاد الروسي ، تم إنشاء نظام نقدي يتضمن العناصر التالية:

1) الوحدة النقدية الرسمية (روبل تتكون من مائة كوبيل) ؛

2) إصدار النقد.

3) تنظيم التداول النقدي.

العنصر الأول في النظام النقدي هو عملة الاتحاد الروسي. وفقًا للقانون الفيدرالي للبنك المركزي ، فإن الوحدة النقدية الرسمية (العملة) للاتحاد الروسي هي الروبل ، وتتألف من مائة كوبيل. تم توضيح هذا المفهوم إلى حد ما في قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم العملات ومراقبة العملة" ، ويشمل مفهوم "عملة الاتحاد الروسي" ما يلي:

1) الروبل المتداولة ، وكذلك المسحوبة أو المسحوبة من التداول ، ولكن تخضع للتبادل ، في شكل عملات ورقية للبنك المركزي للاتحاد الروسي وعملات معدنية ؛

2) الأموال بالروبل في حسابات مع البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى في الاتحاد الروسي ؛

3) أموال بالروبل في حسابات مع بنوك ومؤسسات ائتمانية أخرى خارج الاتحاد الروسي على أساس اتفاقية أبرمتها حكومة الاتحاد الروسي والبنك المركزي للاتحاد الروسي مع السلطات المختصة لدولة أجنبية بشأن الاستخدام من عملة الاتحاد الروسي كعملة قانونية في أراضي هذه الدولة.

يحظر إدخال وحدات نقدية أخرى على أراضي الدولة وإصدار بدائل نقدية.

منذ عام 1990 ، لم يتم تحديد النسبة الرسمية بين الروبل والذهب أو غيره من المعادن الثمينة التي كانت موجودة من قبل. هذا الوضع نموذجي لمعظم دول العالم. يتم تحديد ونشر سعر الصرف الرسمي للروبل مقابل عملات الدول الأخرى من قبل البنك المركزي. تشمل عملة الاتحاد الروسي الأوراق النقدية (الأوراق النقدية) والعملات المعدنية لبنك روسيا ، وهي العملة القانونية الوحيدة في البلاد. يعاقب القانون على تزويرها وتصنيعها بشكل غير قانوني. ثمانية

الأوراق النقدية والعملات المعدنية هي التزامات غير مشروطة لبنك روسيا ، وهي مدعومة بجميع أصولها ويجب قبولها بالقيمة الاسمية لجميع أنواع المدفوعات ، ولإيداعها في الحسابات والودائع وللتحويل في جميع أنحاء البلاد.

لا يمكن اعتبار الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا غير صالحة (غير صالحة كعملة قانونية) ما لم يتم تحديد فترة طويلة بما يكفي لاستبدالها بالأوراق النقدية والعملات المعدنية ذات التصميم الجديد. لا يسمح بأي قيود على المبالغ أو موضوعات الصرف.

عند استبدال الأوراق النقدية والعملات المعدنية بالأوراق النقدية ، لا يمكن أن تقل مدة سحب الأوراق النقدية والعملات المعدنية من التداول عن سنة واحدة ، ولكنها أيضًا لا تتجاوز خمس سنوات. يحق لبنك روسيا استبدال الأوراق النقدية المتهالكة والمتضررة دون قيود. يتخذ مجلس إدارة البنك المركزي للاتحاد الروسي قرار إصدار الأوراق النقدية والمعدنية الجديدة للتداول وسحب العملات القديمة. كما أنه يوافق على فئات وعينات الأموال الجديدة. يتم نشر وصف الأوراق النقدية الجديدة في وسائل الإعلام.

من المهم جدًا أن يلتزم بنك روسيا بإبلاغ حكومة البلد مسبقًا بشأن إصدار الأوراق النقدية الجديدة.

العنصر الثاني في النظام النقدي هو إصدار النقد. نظام الانبعاث هو إجراء يحدده القانون لإصدار الأموال وتداولها. هناك عدد من السمات المشتركة في الإصدار في مختلف البلدان ، بما في ذلك إصدار الأوراق النقدية المخصصة للبنك الرئيسي للبلد (البنوك المركزية والوطنية ، في الولايات المتحدة - نظام الاحتياطي المركزي) ، وأوراق الخزانة والعملات المعدنية - للخزينة.

خدمة للدوران الاقتصادي ، يتم إصدار الأموال باستمرار للتداول وسحبها من التداول. لا تؤثر مثل هذه العمليات على زيادة المعروض النقدي ، وهذا يختلف عن موضوع النقود ، والذي يُفهم على أنه إطلاق النقود في التداول ، مما يؤدي إلى زيادة المعروض النقدي المتداول. هناك مسألة النقود النقدية وغير النقدية. في اقتصاد السوق ، يتم إصدار النقد من قبل البنوك المركزية ، ويتم إصدار الأموال غير النقدية من قبل البنوك التجارية ، والتي تخضع أيضًا لرقابة البنك المركزي للبلد.

يمارس بنك روسيا السيطرة على حجم المعروض من النقود. يتم تعريف مقدار الأموال المتداولة على أنها مجموع الودائع النقدية والمصرفية. من خلال تقديم القروض ، تزيد البنوك من المعروض النقدي. تتمثل مهمة البنك المركزي للاتحاد الروسي في تقييد أو توسيع قدرة البنوك على إصدار أموال الائتمان. للقيام بذلك ، ينشئ بنك روسيا نظامًا للاحتياطيات المصرفية المطلوبة ، والذي ينص على إيداع المؤسسات الائتمانية لدى بنك روسيا لجزء معين من الأموال التي تجتذبها. الاحتياطيات المطلوبة - إحدى أدوات تنفيذ السياسة النقدية من قبل البنك المركزي. من خلال تغيير نسبة الاحتياطي ، يحافظ البنك المركزي للاتحاد الروسي على مقدار الأموال المتداولة في الدولة عند مستوى معين. كلما قل حجم الاحتياطيات المطلوبة ، زادت الأموال التي يمكن للنظام المصرفي أن يدرها.

مسألة النقد هي إطلاقها للتداول ، حيث ، كما لوحظ بالفعل ، يزيد المبلغ الإجمالي للنقد. على أساس التحولات النقدية للبنوك والتقارير التحليلية المعدة ، يتوقع بنك روسيا حجم الإصدار المقترح ، وكذلك المناطق التي ستحدث فيها. لا يشارك بنك روسيا فقط في هذه القضية ، بل يشارك أيضًا في مراكز التنسيق الإقليمية الإقليمية ، والتي تحتوي على صناديق احتياطي ومكاتب نقدية عاملة. 9

في الصناديق الاحتياطية لـ RCC ، يتم تخزين احتياطي من الأوراق النقدية ، بهدف إطلاقها للتداول في حالة زيادة احتياجات اقتصاد هذه المنطقة نقدًا. هذه الأموال غير متداولة لأنها لا تتحرك ولا تتراكم ولا تستخدم كوسيلة للدفع وهي احتياطي. يتلقى مكتب النقد وسحب الأموال من البنوك باستمرار. هذه الأموال في حركة مستمرة ، في التداول.

إذا تجاوز مبلغ المقبوضات النقدية في حسابات البنوك الحد المحدد لهذا المركز ، فسيتم سحب الأموال من التداول وتحويلها إلى صندوق الاحتياطي. عندما يحتاج البنك إلى النقد ، تحدث العملية العكسية. من حساب البنك ، في حدود احتياطيها المجاني ، يصدر RCC المبلغ المطلوب من النقد ، وتحويله من الصندوق الاحتياطي إلى مكتب النقد العامل في RCC بإذن من البنك المركزي. بالنسبة إلى RCC ، ستكون هذه عملية إصدار. يرسم مجلس إدارة البنك المركزي للاتحاد الروسي رصيدًا يوميًا بناءً على المعلومات الواردة من شبكة RCC: أين حدثت مسألة النقد وأين - سحبهم.

وفقًا للقانون الفيدرالي للبنك المركزي للاتحاد الروسي ، من أجل تنظيم تداول النقد في البلاد ، يتم تعيين الوظائف التالية إلى بنك روسيا:

التنبؤ وتنظيم إنتاج ونقل وتخزين الأوراق النقدية والعملات المعدنية ، وإنشاء صناديق احتياطي لها ؛

وضع قواعد لتخزين ونقل وتحصيل النقد لمؤسسات الائتمان ؛

تحديد علامات ملاءة الأوراق النقدية وإجراءات استبدال الأوراق النقدية والمعدنية التالفة وكذلك إتلافها)

تحديد إجراءات إجراء المعاملات النقدية للمؤسسات الائتمانية. 10

1.4 جوهر المال ووظائفه

يتم التعبير عن جوهر المال في وحدة ثلاث خصائص:

يوفر المال مباشرة تبادلًا غير محدود لأي سلعة ؛

النقود تعبر عن قيمة تبادل السلع. بمساعدة المال ، يتم تحديد سعر السلعة ، مما يجعل من الممكن المقارنة الكمية للسلع بقيم المستهلك المختلفة ؛

المال هو تجسيد إجمالي وقت العمل المتجسد في السلعة.

يتجلى جوهر المال كفئة اقتصادية في وظائفها ، التي تعبر عن الأساس الداخلي ، ومحتوى المال. أحد عشر

تؤدي النقود الوظائف الخمس التالية: مقياس القيمة ، وسيلة التداول ، وسيلة الدفع ، وسيلة التراكم والادخار ، النقود العالمية.

وظيفة المال كمقياس للقيمة. النقود كمكافئ عالمي يقيس قيمة جميع السلع. جميع البضائع هي نتاج عمل ضروري اجتماعيًا ، لذا فإن النقود الحقيقية (الفضة والذهب) ، التي لها قيمة ، يمكن أن تصبح مقياسًا لقيمتها.

بموجب معيار الذهب ، يعتمد السعر على قيمة السلعة ، حيث تظل تكلفة مبادلة الذهب بالذهب ثابتة نسبيًا. في ظل أنظمة النقود الورقية والأوراق النقدية ، يتم التعبير عن أسعار السلع بوحدات ذات قيمة ليس لها قيمة جوهرية ، لذلك لا يمكن أن تعكس بدقة قيمة السلع. وهذا يعني وجود اختلافات في أسعار نفس السلع ، مما يجعل من الصعب على منتج السلعة اتخاذ قرارات عقلانية صحيحة بشأن إنتاج السلع.

القياس الكمي لقيمة البضائع في المال ، أي يوفر سعر السلعة إمكانية المقارنة ليس فقط بين منتجات العمل الاجتماعي ، ولكن أيضًا بين أجزاء من نفس السلعة النقدية - الفضة أو الذهب. لمقارنة أسعار السلع ذات القيمة المختلفة ، من الضروري تقليلها إلى نفس النطاق ، أي التعبير عنها بنفس العملة. مقياس الأسعار في تداول المعادن هو المبلغ المرجح للمعدن النقدي ، المقبول في بلد معين كوحدة نقدية ويعمل على قياس أسعار جميع السلع الأخرى.

لا يخدم المال تبادل السلع فحسب ، بل يخدم أيضًا تبادل رأس المال المنتج والسلع والمالي الذي يعمل كرأس مال نقدي. تصبح النقود الحديثة رأسمال نقدي نتيجة مشاركتها في تداول رأس المال الصناعي ، حيث يتم إنشاء قيمة إضافية (مكاسب رأس المال). يضمن رأس المال النقدي ، من ناحية ، إنتاج السلع ، ومن ناحية أخرى ، يخلق الظروف اللازمة لتحقيق رأس المال السلعي ، بما في ذلك النمو.

2. وظيفة النقود كوسيط تداول. على عكس الوظيفة الأولى ، حيث يتم تقييم السلع بشكل مثالي بالنقود قبل بدء تداولها ، يجب أن تكون النقود موجودة في الواقع عندما يتم تداول السلع. يشمل تداول السلع: بيع البضائع ، أي. تحويلها إلى نقود ، وشراء سلعة ، أي. تحويل الأموال إلى سلع. في هذه العملية ، يلعب المال دور الوسيط في عملية التبادل.

إن ظهور النقود كوسيلة للتداول يزيد من حدة تناقضات عملية التبادل. في التبادل المباشر للسلع (السلع مقابل البضائع) ، تزامن الشراء والبيع ، ولم تكن هناك فجوة بينهما. من ناحية أخرى ، يفترض تداول السلع عملين مستقلين: شراء سلعة وبيعها ، مفصولين في الزمان والمكان. هذا يخلق إمكانية موضوعية لاضطراب التمثيل الغذائي ، وفي نهاية المطاف ، حالة أزمة.

يجب أن تتضمن سمات النقود كوسيلة للتداول ، أولاً وقبل كل شيء ، الوجود الحقيقي للنقود المتداولة ومدة مشاركتها في التبادل. في هذا الصدد ، يمكن أن تؤدي وظيفة وسيلة التداول النقود المعيبة - الأوراق والائتمان. حاليا ، سيطرت أموال الائتمان.

3. وظيفة النقود كوسيلة للدفع. نظرًا لظروف معينة ، لا يتم دائمًا بيع البضائع نقدًا. الأسباب: عدم التكافؤ في فترات إنتاج وتداول السلع المختلفة ، وكذلك الطبيعة الموسمية لإنتاج وتسويق عدد من السلع ، مما يخلق نقصًا في الأموال الإضافية للكيان الاقتصادي. ونتيجة لذلك هناك حاجة لشراء وبيع البضائع بالتقسيط ، أي. على الائتمان. النقود كوسيلة للدفع لها شكل محدد من الحركة: T - O ، وبعد فترة محددة مسبقًا: O - D (حيث O هي التزام دين). مع مثل هذا التبادل ، لا توجد حركة مقابلة للأموال والبضائع ، وسداد التزام الدين هو الرابط الأخير في عملية البيع والشراء. الفجوة بين السلعة والمال في الوقت المناسب تخلق خطر عدم سداد المدين للدائن.

في ظل ظروف اقتصاد سلعي متطور ، فإن النقود ، كوسيلة للدفع ، تربط بين عدد كبير من مالكي السلع ، كل منهم يشتري السلع بالائتمان. ونتيجة لذلك ، يؤدي انقطاع إحدى حلقات سلسلة الدفع حتماً إلى تدمير سلسلة التزامات الديون بأكملها وظهور حالات إفلاس ضخمة لمالكي السلع الأساسية. 12

يمكن تسهيل حل تسريع المدفوعات بين المؤسسات من خلال التوسع في استخدام هذه الأنواع من الأموال الائتمانية مثل الفواتير المصرفية والنقود الإلكترونية والبطاقات البلاستيكية التي نشأت على أساسها.

4. وظيفة المال كوسيلة للتراكم والادخار. المال ، كونه المعادل العالمي ، أي بتزويد صاحبه بإيصال أي منتج ، يصبحون التجسيد العالمي للثروة الاجتماعية. لذلك ، لدى الناس رغبة في تجميعهم وإنقاذهم. لتشكيل الكنوز ، يتم سحب الأموال من التداول ، أي توقف فعل البيع والشراء. ومع ذلك ، فإن التراكم البسيط وتوفير المال لا يجلب دخلاً إضافياً للمالك.

على عكس الوظيفتين السابقتين ، يجب أن يكون للمال كوسيلة للتراكم والادخار القدرة على تخزين القيمة على الأقل لفترة معينة ويجب أن يكون حقيقيًا.

مع تداول المعادن ، أدت هذه الوظيفة الدور الاقتصادي لمنظم تلقائي لتداول الأموال: ذهب المال الإضافي إلى الكنز ، وتم تجديد نقص المال على حساب الكنز.

تطلب تداول الذهب تراكم احتياطيات الذهب من قبل البنوك المركزية (المُصدِرة) ، والتي كانت تُستخدم لتجديد التداول الداخلي ، وتبادل الرموز ذات القيمة مقابل الذهب ، والمدفوعات الدولية. اختفى هذا الغرض من احتياطي الذهب الآن بسبب انسحاب الذهب من التداول. ومع ذلك ، يستمر الذهب في لعب دور الكنز ، مع التركيز في احتياطيات البنوك المركزية وخزانة الدولة والسلطات النقدية الحكومية. تشهد قيمة احتياطي الذهب على ثروة البلاد وتضمن ثقة المقيمين والأجانب بالعملة الوطنية. يتم عرض احتياطيات الذهب لبعض دول العالم في الملحق.

لقد ضاعت أهمية هذه الوظيفة - لتنظيم تداول الأموال تلقائيًا تحت هيمنة علامات القيمة: الآن لا يمكن لأموال الائتمان أن توسع أو تنقص بشكل مرن مقدار الأموال اللازمة للتداول ، كما كان الحال مع النقود الذهبية.

5. وظيفة المال العالمي . العلاقات التجارية الخارجية ، القروض الدولية ، تقديم الخدمات لشريك خارجي تسبب في ظهور المال العالمي. إنها تعمل كوسيلة دفع عالمية ، ووسيلة عالمية للشراء ، وتجسيدًا عالميًا للثروة الاجتماعية. تعمل النقود العالمية كوسيلة دولية في التسويات على الأرصدة الدولية: إذا تجاوزت مدفوعات بلد معين لفترة معينة إيصالاته النقدية من بلدان أخرى ، فإن المال هو وسيلة للدفع.

تعمل النقود العالمية كوسيلة دولية للشراء في حالة وجود خلل في تبادل السلع والخدمات بين البلدان ، ثم يتم دفعها نقدًا. باعتبارها التجسيد العالمي للثروة الاجتماعية ، يتم استخدام المال العالمي في تقديم القروض أو الإعانات من بلد إلى آخر ، أو في دفع تعويضات للدولة المنتصرة من المهزوم. في هذه الحالة ، يتم نقل جزء من ثروة دولة إلى أخرى عن طريق المال. ثلاثة عشر

2. تحليل النظم النقدية على غرار الدول الأجنبية

2.1 العملة الأمريكية والتداول

كانت إحدى ميزات النظام النقدي الأمريكي هي الوجود الطويل للمعادن ، والتي لم تكن مدعومة من قبل مالكي مناجم الفضة فحسب ، بل وأيضًا من قبل مجموعة واسعة من المقترضين - الصناعيين الصغار والمتوسطين والمزارعين المهتمين برفع أسعار السلع. من أجل تقليص الحجم الحقيقي لديونها. بموجب قانون 1873 ، تم الاعتراف بالدولار الذهبي كوحدة نقدية للولايات المتحدة وتم إلغاء سك الفضة ؛ لكن سرعان ما تمكن مؤيدو نظام المعدنين من تحقيق استئناف جزئي للعملة الفضية ، ثم شرائها من قبل الخزينة. ومع ذلك ، في النهاية ، فاز مؤيدو النظام الأحادي المعدني ، الذين يمثلون مصالح البرجوازية الصناعية الكبرى والبنوك: في عام 1900 ، صدر قانون بشأن معيار الذهب ، والذي وافق على الدولار الذهب بمحتوى ذهب خالص من 1.50463 جرام كوحدة نقدية للدولة. ومع ذلك ، لم يتم سحب الدولارات الفضية من التداول.

كانت السمة المميزة للنظام النقدي الأمريكي هي الوجود الطويل لنظام لامركزي لإصدار الأوراق النقدية. حتى الستينيات من القرن التاسع عشر ، استخدمت العديد من البنوك للدول الفردية الحق في إصدار الأوراق النقدية. بموجب قانون عام 1863 ، مُنح هذا الحق لما يسمى بالبنوك الوطنية ، الخاضعة للقانون الاتحادي ؛ ومع ذلك ، ظل الانبعاث لامركزيًا ، حيث تم تنفيذه من قبل عدة آلاف من البنوك الوطنية. من السمات الفريدة الأخرى لنظام إصدار الأوراق النقدية الذي كان موجودًا في الولايات المتحدة من عام 1863 إلى عام 1914 ، التوفير الإلزامي للسندات الحكومية لمصدري الأوراق النقدية. بموجب قانون عام 1863 ، يمكن لكل بنك وطني إصدار أوراق نقدية تصل إلى مبلغ السندات الحكومية الأمريكية التي يشتريها ويودعها في الخزانة. خلقت إجراءات الإصدار هذه ظروفًا مواتية لتقديم قروض من الحكومة الفيدرالية ، ولكن كان لها عيب كبير يتمثل في أن حجم التداول المصرفي كان يعتمد على حجم محفظة الأوراق المالية الحكومية للبنوك الوطنية ، وليس على احتياجات التجارة بالمال. 14

في ديسمبر 1913 ، صدر قانون أنشأ نظامًا جديدًا لإصدار البنوك - نظام الاحتياطي الفيدرالي (FRS). تم تقسيم أراضي الولايات المتحدة بأكملها إلى 12 مقاطعة ، تم إنشاء بنك احتياطي فيدرالي في كل منها برأس مال لا يقل عن 4 ملايين دولار. كانت ملاحظات البنوك الاحتياطية الفيدرالية - أوراق الاحتياطي الفيدرالي - قابلة للاستبدال بعملات ذهبية وكان عليها توفير ما لا يقل عن 40 ٪ من الذهب ، وبالنسبة للنسبة المتبقية 60 ٪ بفواتير لمدة تصل إلى ثلاثة أشهر ، قبلتها البنوك الاحتياطية لإعادة الخصم من "البنوك الأعضاء". يتعين على جميع البنوك الوطنية الانضمام إلى FRS ؛ يمكن أن تصبح البنوك الأخرى أعضاء بإذن من قيادة FRS. تم وضع مجلس الاحتياطي الفيدرالي ، برئاسة وزير الخزانة ، على رأس بنك الاحتياطي الفيدرالي ، وشمل المراقب المالي للعملة وأعضاء معينين من قبل رئيس الولايات المتحدة.

أجرى قانون الاحتياطي الفيدرالي التغييرات التالية على النظام النقدي للدولة: 1) جعل إصدار الأوراق النقدية مركزية ، و 2) غيّر بشكل كبير نظام دعم الأوراق النقدية ، مما جعل الفواتير التجارية بدلاً من الأوراق المالية الحكومية هي الضمان الرئيسي لهم.

خلال الأزمة الاقتصادية العالمية في 1929-1933 ، كانت إحدى سمات النظام النقدي الأمريكي هي الحفاظ على المدى الطويل على معيار العملة الذهبية. هذا يرجع في الأساس إلى حقيقة أن الولايات المتحدة دخلت الحرب العالمية الأولى قبل وقت قصير من نهايتها ، وبالتالي لم يكن عليهم تحمل نفقات عسكرية كبيرة واللجوء إلى إصدار تضخمي للنقود الورقية لتغطيتها. بالإضافة إلى ذلك ، بعد الحرب ، زادت احتياطيات البلاد من الذهب بشكل كبير ، مما ساهم في الحفاظ على نظامها السابق للتبادل الحر للأوراق النقدية مقابل العملات الذهبية.

ومع ذلك ، انهار معيار الذهب في الولايات المتحدة تحت ضربات أزمة 1929-1933. ترافق إلغاء معيار الذهب مع انخفاض بنسبة 41٪ في قيمة الدولار. وبحسب "قانون احتياطي الذهب" الذي دخل حيز التنفيذ في 31 يناير 1934 ، فإن محتوى الذهب الجديد للدولار يجب ألا يتجاوز 60٪ من السابق ، وأعطي الرئيس حق تحديده في نطاق من 50٪ إلى 60٪. في الواقع ، تم تعيين محتوى الذهب الجديد من الذهب عند 59٪ من السابق عن طريق رفع سعر الذهب الورقي من 20.67 دولارًا أمريكيًا إلى 35 دولارًا أمريكيًا للأونصة ؛ وبذلك انخفض محتوى الذهب من الدولار من 1.50463 إلى 0.888671 جرام.

بموجب نفس "قانون احتياطي الذهب" ، تم تأميم احتياطيات الذهب المركزية: تم تحويل احتياطي الذهب بالكامل للبنوك الاحتياطية الفيدرالية إلى الخزانة مقابل شهادات الذهب الخاصة بها بالسعر القديم (20.67 دولارًا للأوقية من الذهب الخالص) ، و على حساب الأرباح التي حصلت عليها الخزينة من إعادة تقييم الذهب بسعر أعلى (35 دولارًا) ، تم إنشاء صندوق استقرار بمبلغ 2 مليار دولار لتنظيم الدولار والعملات الأجنبية والأوراق المالية الحكومية. في الواقع ، استخدمت حكومة الولايات المتحدة صندوق الاستقرار لشن حرب عملة ضد إنجلترا: بشراء الجنيه الإسترليني مقابل الدولار ، كان لهذا الصندوق تأثير هبوطي على الدولار.

طلب قانون الفضة لعام 1934 من الخزانة شراء الفضة وإصدار شهادات الفضة في المقابل ، والتي أصبحت أحد العناصر المكونة للعرض النقدي. استمرت مشتريات الفضة حتى وصل مخزون الفضة إلى 25٪ من إجمالي مخزون المعدن المركزي (الذهب والفضة). تم إملاء قانون عام 1934 من قبل مصالح صناعة الفضة. بين عامي 1934 و 1942 ، اشترت وزارة الخزانة حوالي 2.7 مليار أوقية من الفضة ، مما أدى إلى ارتفاع السعر.

بعد الحرب العالمية الثانية ، زاد الاستهلاك الصناعي للفضة وانخفض دورها في تداول النقود بشكل كبير. خلال الفترة 1955-1972 انخفض مبلغ الدولار الفضي من 2.4 مليار دولار إلى 0.7 مليار دولار. 15

2.2. الوحدة النقدية والنظام النقدي لليابان

العملة في الدولة هي الين ، والتي يصدرها بنك اليابان. يسعى البنك المركزي للسيطرة على سعر صرف الين عن طريق شراء وبيع العملات في الأسواق المالية. كما ينظم معدلات الفائدة وحجم القروض. اليابان لديها نظام متطور للغاية للتمويل الخاص ، يعتمد على 13 بنكًا (5 منها من بين أكبر 10 بنوك في العالم) 1 والعديد من مؤسسات الإقراض المتخصصة. تقدم المؤسسات المالية الحكومية القروض بشكل رئيسي إلى صناعات مثل الشحن والطاقة وتعدين الفحم والمواد الكيميائية.

تميز تطور الاقتصاد الياباني في الربع الأخير من القرن العشرين بإعادة هيكلة مكثفة. الاتجاهات الرئيسية لإعادة الهيكلة هي أتمتة الإنتاج والحفاظ على الموارد ، وتطوير صناعات وصناعات جديدة كثيفة العلم ، وتدريب الموظفين المؤهلين ، وتحسين الهياكل الإدارية والتنظيمية.

تبنت اليابان برنامج مجتمع المعلومات الوطني. يتم تعيين دور مهم في هذا البرنامج للنظام المالي.

قبل النظر في النظام المالي للدولة ، دعونا نحدد النظام المالي ككل.

يُفهم النظام المالي على أنه مجموع المؤسسات المالية للدولة ، والقواعد ، واللوائح التي تحكم الأنشطة المالية والعلاقات المالية للدولة (النظام النقدي ، ونظام المؤسسات المالية). يشمل القطاع المالي للاقتصاد بمعناه الواسع المؤسسات المالية والهيئات الرقابية والرقابية وكذلك الاتحادات المالية. تتمثل المهام الرئيسية لهيئات الرقابة والإشراف داخل النظام المالي في الحفاظ على استقرار أدائه وتنفيذ لوائح الدولة والرقابة المباشرة على أنشطة المؤسسات المالية.

في النظام المالي العالمي ، لا يقيد القانون البنوك بأداء عمليات الخدمات المالية التي لا تتعلق بالمصارف. يعتبر النظام الألماني مثالًا كلاسيكيًا على مثل هذا النظام.

التقسيم أعلاه إلى أنظمة مالية عالمية ومجزأة في الظروف الحديثة لا يزال غير مطلق. الممثلون الأكثر شيوعًا للأنظمة المجزأة هم الولايات المتحدة الأمريكية وبريطانيا العظمى واليابان. السادس عشر

ظهرت البنوك الأولى من النوع الحديث في اليابان بعد عام 1872 كـ "بنوك وطنية" خاصة. بصفتها بنوكًا تجارية ، كان لها فروع في جميع أنحاء البلاد ولديها الحق في إصدار الأوراق النقدية. ثم كان هناك حوالي 150 بنكًا من هذا القبيل. أصدرت "البنوك الوطنية" بشكل مكثف أوراق نقدية غير قابلة للتحويل ، وبالتالي ساهمت في نمو التضخم ، مما أعاق تطور القوى المنتجة. في ظل هذه الظروف ، كانت هناك حاجة ملحة لإنشاء بنك مركزي لليابان ، والذي تأسس عام 1882 لمدة 30 عامًا (ثم تم تمديد الفترة لمدة 30 عامًا أخرى). حصل هذا البنك على حق الاحتكار في إصدار الأوراق النقدية ، وكان على "البنوك الوطنية" الموجودة سابقًا التوقف عن إصدار الأوراق النقدية وسحب الأوراق النقدية المتداولة تدريجيًا.

قبل 1 أبريل 1998 ، تصرف بنك اليابان على أساس قانون بنك اليابان لعام 1942 ، بصيغته المعدلة في عامي 1947 و 1949. في عام 1979 ، تم تحديث القانون إلى حد ما: لقد كان كذلك في نهاية التعيينات للبنك المركزي ، حصل على وضع غير محدد. في 1 أبريل 1998 ، دخل قانون بنك اليابان الجديد حيز التنفيذ.

يبلغ رأس مال البنك المصرح به 100 مليون ين ويملك الدولة 55٪ منه ، و 45٪ للأفراد والمؤسسات المالية وشركات التأمين ومساهمين من القطاع الخاص. يضمن المساهمون توزيعات أرباح بنسبة 4٪ ، والتي إذا حصل البنك على أرباح عالية جدًا ، فيمكن زيادتها إلى 5٪. يذهب باقي أرباح البنك إلى ميزانية الدولة.

تتمثل المهام الرئيسية للبنك في تنظيم ما يلي:

تداول نقدي

سعر صرف العملة الوطنية - الين ، والذي يتم تحقيقه من خلال الحفاظ على القيمة المثلى لعرض النقود المتداولة وسعر صرف الين في أسواق العملات الدولية ؛

نظام الائتمان ، والحفاظ على استقراره.

بموجب شروط التحرير ، كانت هناك ثلاث طرق أمام البنوك الأجنبية لدخول اليابان: إنشاء بنك جديد برأس مال أجنبي أو إنشاء بنك برأس مال مختلط ، والمشاركة في إدارة بنك قائم ، وفتح فرع. بدأ عدد فروع البنوك الأجنبية في النمو بسرعة.

الآن القانون الياباني لا يميز بين البنوك الأجنبية واليابانية: كلاهما يتمتعان بحقوق متساوية. تكمن الخصوصية الوطنية لهذا التشريع ، وهو أمر غير معتاد بالنسبة للأجانب ، في حقيقة أنه حتى عام 1992 أنشأ تمييزًا صارمًا بين المعاملات المصرفية التجارية ومعاملات الأوراق المالية وحظر الجمع بين هذين النوعين من الأنشطة في مؤسسة ائتمانية واحدة. وقد خففت التعديلات التي أُدخلت على قانون البنوك التي تم تبنيها في عام 1992 من هذا المطلب وفتحت الطريق لعالمية البنوك.

تشمل الشركات المالية الأخرى التي تقوم بمهام مصرفية: بنوك الإقراض طويل الأجل ، بنوك الائتمان. تتجلى الطبيعة المجزأة للنظام المالي الياباني في مثال بنوك الإقراض طويل الأجل وبيوت الاستثمار والبنوك الائتمانية. 17

2.3 الوحدة النقدية والنظام النقدي لبريطانيا العظمى

الوحدة النقدية لبريطانيا العظمى هي الجنيه الإسترليني. تم استخدامه قبل فترة طويلة من ظهور دولة مركزية في وقت مبكر من القرنين التاسع والعاشر. يعكس اسم "الجنيه الإسترليني" محتواه الأصلي من الوزن: 240 بنسًا تم سكه من رطل واحد من الفضة ، والذي كان له أيضًا اسم ثانٍ - "الإسترليني". 20 بنسًا شلنًا ، على التوالي ، في الجنيه الواحد كان هناك 12 شلنًا.

في القرن الرابع عشر. في إنجلترا ، ظهر الجنيه الإسترليني في التداول حتى نهاية القرن الثامن عشر. يعمل بنظام نقدي ثنائي المعدن.

في نهاية القرن الثامن عشر - بداية القرن التاسع عشر. أصبحت إنجلترا أول بلد يستخدم فيه معدن الذهب الأحادي. بموجب قانون 1978 ، تم حظر سك الفضة (تقتصر صلاحية دفع العملات الفضية على مبلغ 25 سنتا. سانت لكل دفعة). ومع ذلك ، نظرًا لأن إنجلترا كانت في حالة حرب مع فرنسا خلال هذه الفترة ، فقد توقف تبادل الأوراق النقدية مقابل الذهب (سمة من سمات الذهب الأحادي) ، وحتى عام 1821 كانت الأوراق النقدية التي لم تكن قابلة للاستبدال بالذهب متداولة. قبل سنوات قليلة من استعادة تبادل الأوراق النقدية لتبادل الأوراق النقدية بالذهب في عام 1816 ، صدر قانون يسمح بموجبه بسك العملات الذهبية (المعفاة من الرسوم الجمركية) (بسعر 3 لتر. .17 و 10 بنسات للأونصة) ، أصبح الذهب رسميًا أساس النظام النقدي. من عام 1821 إلى عام 1914 كان لدى إنجلترا نظام قياسي ذهبي. وفقًا لقانون R. Peel (1844) ، كان إصدار الأوراق النقدية مضمونًا بنسبة 100 ٪ تقريبًا بالذهب (يجب ألا يتجاوز الإصدار الائتماني 14 مليون جنيه إسترليني ، والتي تم تأمينها بقروض صادرة عن بنك إنجلترا إلى الدولة) . تم تعليق عمل هذا القانون مؤقتًا من قبل البرلمانات ؛ تجاوزت الانبعاثات الائتمانية الحجم المحدد خلال أزمات 1847 و 1857 و 1866.

في عام 1914 ، لم تعد الأوراق النقدية قابلة للاسترداد مقابل الذهب ، وتم سحب العملات الذهبية من التداول. لتغطية الإنفاق العسكري ، بدأت الحكومة في إصدار سندات الخزينة.

في عام 1925 ، تمت استعادة تبادل الأوراق النقدية بالذهب ، ولكن في شكل مبتور: للسبائك ، وليس العملات الذهبية. على الرغم من الانخفاض الكبير في القوة الشرائية للجنيه الإسترليني ، إلا أن إنجلترا لم تشرع في تخفيض قيمة عملتها ونفذت استعادة العملة ، واستعادة محتوى الذهب للوحدة النقدية قبل الحرب. كان عام 1925 بداية الإصلاح النقدي الذي انتهى عام 1928 بسحب سندات الخزانة من التداول ومنح بنك إنجلترا الإصدار الائتماني من الأوراق النقدية بمبلغ 260 مليون جنيه. المادة ، وما يزيد عن هذا المبلغ - بموافقة الخزانة ، ويصادق عليها البرلمان.

معيار السبائك الذهبية لم يدم طويلا. بالفعل في عام 1931 ، أثناء الأزمة الاقتصادية العالمية ، اضطرت إنجلترا للتخلي عن تبادل الأوراق النقدية بالذهب. منذ ذلك الوقت ، كان نظام الأموال الائتمانية الورقية يعمل في إنجلترا.

من نهاية القرن الثامن عشر. وحتى الحرب العالمية الأولى ، عمل الجنيه الإسترليني كعملة احتياطية (عشية الحرب ، كان يمثل 80٪ من المدفوعات الدولية). في عام 1931 ، تم إنشاء الكتلة الإسترلينية ، والتي على أساسها تشكلت منطقة الجنيه الاسترليني خلال الحرب العالمية الثانية ، والتي انهارت في السبعينيات. بعد أزمة 1929-1931. هناك ضعف في مكانة بريطانيا العظمى في الأسواق الخارجية ، وخسارة تدريجية للمراكز القيادية من قبل العملة البريطانية وتحولها إلى عملة احتياطي ثانوية. وانخفضت حصتها في احتياطيات النقد الأجنبي الرسمية في العالم من 7 إلى 3٪ خلال العشرين سنة الماضية. . 18

النوع الرئيسي من المال في المملكة المتحدة ، كما هو الحال في البلدان الأخرى ، هو المال في شكل غير نقدي ، أي الأموال في الحسابات المصرفية - إيداع الأموال.

النقد - تمثل الأوراق النقدية والتغييرات الصغيرة حوالي 32 ٪ من إجمالي المعروض النقدي المتداول.

أدى التطور السائد للمدفوعات غير النقدية وتقوية العلاقة بين تداول الأموال وحركة رأس مال القروض في جميع البلدان إلى توسع كبير في حدود عرض النقود بسبب الأنواع الجديدة من الالتزامات الائتمانية. في فترة ما بعد الحرب ، في معدل دوران المدفوعات في بريطانيا العظمى ، تستخدم الأرصدة النقدية ليس فقط في الحسابات تحت الطلب ، ولكن أيضًا في الحسابات العاجلة وحسابات التوفير. ويرجع ذلك جزئيًا إلى حقيقة أن الأموال من الحسابات لأجل يمكن الحصول عليها بنفس سهولة الحصول عليها تقريبًا من الحسابات تحت الطلب دون إشعار مسبق (على الرغم من أن الإخطار قبل 7 أيام مطلوب رسميًا).

في الإحصائيات الإنجليزية ، يتم استخدام عدة مجاميع (مؤشرات) لعرض النقود المتداولة. يغطي مؤشر عرض النقود M0 النقد المتداول والاحتياطيات النقدية للبنوك. يشمل إجمالي M1 العملة المتداولة والودائع تحت الطلب في البنوك بالجنيه الإسترليني التي لا تدفع فائدة (منذ عام 1989 ، لم يتم تضمين الودائع تحت الطلب التي تدفع فائدة في M1 ، ولكنها مدرجة في M2). يسمى M1 بالمؤشر "الضيق" للعرض النقدي. يشمل المؤشر "العريض" M3 ، بالإضافة إلى مكونات M1 ، الودائع لأجل في البنوك وشهادات الإيداع بالجنيه الإسترليني ، وكذلك الودائع في البنوك وشهادات الإيداع بالعملة الأجنبية. وحدة M4 ، بالإضافة إلى M3 ، تشمل ودائع وأسهم شركات البناء. بالإضافة إلى تلك التي تم أخذها في الاعتبار ، تنشر الإحصائيات الإنجليزية إجمالي M2 ، والذي يتكون من M1 بالإضافة إلى ما يسمى ودائع التجزئة ، أي الودائع في البنوك وجمعيات البناء عند الطلب والمستعجلة حتى 100،000 ف. فن. مع إشعار مدته شهر كحد أقصى ، والودائع في بنوك التوفير.

بالإضافة إلى الخزانة ، التي تصدر العملات المعدنية ، فإن مصدري النقود في المملكة المتحدة هم بنك إنجلترا والبنوك التجارية. يصدر احتكار بنك إنجلترا عملات ورقية بالمبلغ الذي تحدده وزارة الخزانة ويوافق عليه البرلمان.

منذ عام 1844 ، تم تقسيم بنك إنجلترا إلى برلمانين: البرلمان المُصدِر ، والذي يرتبط فقط بإصدار الأوراق النقدية ، والبرلمان المصرفي ، الذي ينفذ جميع العمليات الأخرى. نظرًا لأن الميزانية العمومية لبنك إنجلترا مقسمة وفقًا لذلك إلى جزأين ، فإنها تعكس بشكل خاص طبيعة توفير إصدار الأوراق النقدية. في المرحلة الحالية ، يعتبر إصدار الأوراق النقدية بالكامل ائتمانيًا. كضمان لإصدار الأوراق النقدية ، تقوم إدارة الإصدار بشراء السندات الحكومية وأذون الخزانة ، وكذلك سندات الشراء والالتزامات الأخرى من البنوك.

يمكن أن تكون التزامات البنوك المركزية الأجنبية بمثابة ضمان لإصدار الأوراق النقدية ، أي عملة أجنبية. في هذه الحالة ، يتم تحويل العملة الأجنبية المشتراة من قبل إدارة البنوك إلى إدارة الإصدار مقابل العدد المقابل من الأوراق النقدية الصادرة عن الأخيرة. تسعة عشر

البنوك التجارية هي مصدر آخر للأموال. يقومون بإنشاء أموال في شكل غير نقدي - الودائع المصرفية التي يستخدمها عملاء البنك من خلال الشيكات والأوامر والتحويلات وبطاقات الائتمان في عملية المدفوعات غير النقدية. لا يعني تحويل الأموال إلى الحسابات المصرفية أكثر من تحويل التزامات الديون للنظام المصرفي (الودائع) إلى وسائل دفع وإعادة توزيع الأخيرة بين العملاء - دافعي الأموال ومتلقيها.

يتم إنشاء الودائع المصرفية بطرق مختلفة. أولاً ، بقبول النقد. في الوقت نفسه ، يظل المبلغ الإجمالي للأموال المتداولة دون تغيير. المودع الذي وضع أموالاً في أحد البنوك يقوم ببساطة بمبادلة شكل من أشكال أموال الائتمان بآخر - الأوراق النقدية للإيداع. ومع ذلك ، بمرور الوقت ، يستخدم البنك الأموال المودعة لديه لإصدار قروض أو شراء سندات ، مما يؤدي إلى زيادة حجم الودائع. لذلك ، على الرغم من أن تكوين الإيداع في حد ذاته عند إيداع النقد في أحد البنوك لا يؤدي إلى زيادة مقدار الأموال المتداولة ، إلا أنه يخلق ظروفًا لزيادة لاحقة. يعتمد مدى هذه الزيادة على الطلب على القروض المصرفية. العائد على الأوراق المالية احتياجات البنك النقدية ، أي حجم احتياطياتها النقدية. النسبة النقدية (حصة النقد في المعروض النقدي).

ثانيًا ، يمكن للبنوك إنشاء ودائع في عملية تقديم القروض. يقيد البنك القرض الصادر في حساب المقترض.

ثالثًا ، يتم إنشاء الودائع عن طريق شراء السندات أو الأوراق المالية الأخرى أو العملات الأجنبية. يتم إضافة ما يعادل الورقة المالية أو العملة المشتراة إلينا في حساب البائع ، ويتم زيادة أصول البنك بالمبلغ المقابل.

في المملكة المتحدة ، كما هو الحال في البلدان الأخرى ، تُستخدم الودائع المصرفية في التداول بشكل أساسي من خلال التحويلات الدائنة والمدينة (المدفوعات).

يشتمل الخصم ، وفقًا لتصنيف بنك التسويات الدولية في بازل المستخدم في دول منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية ، على المدفوعات التي تبدأ بتزويد المتلقي للأموال (الدائن) إلى مصرفه بأداة دفع تؤكد دين الدافع ( المدين) ؛ بناءً على هذه الأداة ، يتم الخصم من حساب الدافع. تشمل مدفوعات الخصم: المدفوعات عن طريق السندات الإذنية ، والشيكات ، ومدفوعات الخصم عن طريق التحويل. وتنقسم هذه الأخيرة إلى نوعين: "أوامر مستديمة" أو مدفوعات منتظمة ، ومدفوعات على شكل "خصم مباشر". "الأوامر الدائمة" هي أوامر من دافع (المدين) لتحويل الأموال بانتظام من حسابه للدفع ، على سبيل المثال ، المرافق ، والمساهمات المختلفة ، وسداد قرض سبق الحصول عليه ، وديون بطاقة الائتمان. من خلال "الخصم المباشر للحسابات" ، يمنح الدافع (المدين) الإذن لمصرفه بخصم أي مبالغ من حسابه لدفع مطالبات الدفع من بعض الشركات أو المؤسسات أو الأفراد (على سبيل المثال ، المطالبات من الأندية وشركات التأمين).

على عكس مدفوعات الخصم ، التي يبدأها متلقي الأموال ، يبدأ الدافع التحويلات الائتمانية ، الذي يوجه مصرفه لتحويل مبلغ معين من حسابه إلى حساب متلقي الأموال. مكان تنفيذ الأمر هو بنك المستفيد ، الذي يقيد حساب الأخير.

الشكل الرئيسي لتحويل الائتمان هو مدفوعات تحويل الائتمان ، والتي تستخدم للتحويلات المنتظمة للأموال ، على سبيل المثال ، من قبل مؤسسة أو صندوق معاشات تقاعدية ، لصالح العديد من المتلقين للأجور والمعاشات التقاعدية.

أصبحت مدفوعات الخصم والائتمان عن طريق التحويل منتشرة على نطاق واسع في المملكة المتحدة ، ويرجع ذلك أساسًا إلى التشغيل الآلي لها.

تمثل المدفوعات غير النقدية في المملكة المتحدة 8٪ فقط من إجمالي عدد معاملات الدفع ، وتصل إلى 90٪ من قيمتها. تقع الحصة الأكبر من تكلفة جميع المدفوعات غير النقدية - 51.4٪ - على مدفوعات تحويل الائتمان والخصم ، ومعظمها مؤتمتة.

الشيكات هي الثانية من حيث القيمة - 47.8 والأولى في العدد. في السنوات الأخيرة ، في المملكة المتحدة ، كما هو الحال في معظم البلدان الأخرى ، حدث أولاً انخفاض في حصة الشيكات من حيث الكمية والقيمة ؛ ثانياً ، زيادة حصة المدفوعات للتحويلات الآلية والبطاقات والمدفوعات الإلكترونية ؛ ثالثًا ، زيادة متوسط ​​مبلغ الشيك ، واستخدام الشيكات أساسًا لدفع مبالغ كبيرة. عشرين

2.4 تحليل مقارن للنظام النقدي للاتحاد الروسي والدول الأجنبية

في روسيا ، كما هو الحال في جميع البلدان المتقدمة ، يكون معدل دوران النقد أقل بكثير من غير النقدي.

يتم تنظيم التداول النقدي من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي ، وهذه إحدى وظائفه الرئيسية. ويشمل:

التنبؤ وتنظيم إنتاج ونقل وتخزين الأوراق النقدية والعملات المعدنية ، وإنشاء صناديق احتياطية لها ؛

وضع قواعد لتخزين ونقل وتحصيل النقد لمؤسسات الائتمان ؛

تحديد علامات ملاءة الأوراق النقدية وإجراءات استبدال الأوراق النقدية والعملات المعدنية التالفة ، فضلاً عن إتلافها ؛

تحديد إجراءات إجراء المعاملات النقدية لمؤسسات الائتمان.

يقوم البنك المركزي للاتحاد الروسي بإجراء تسويات بين البنوك من خلال مؤسساته. يشمل نظامها المكتب المركزي والمكاتب الإقليمية ومراكز التسوية النقدية ومراكز الكمبيوتر.

تعتبر الخدمة النقدية من أهم وظائف البنوك. البنك هو نقطة البداية والنهاية لحركة الأموال ، مما يضمن تبادل البضائع. يدخل النقد مجال التداول من البنك في شكل أجور أو مدفوعات نقدية أخرى ويعود إلى البنك في شكل عائدات. يخضع مجال التداول النقدي للتنظيم والتنظيم الصارم من قبل الدولة ، ويحدد القانون جوانبه الرئيسية.

يتم تحديد قيد العائدات النقدية في الحسابات المصرفية وإصدار النقد لأغراض مختلفة على أنها معاملات نقدية ، والتي ، وفقًا لنتائج الميزانية العمومية وبحسب الغرض ، مقسمة إلى إيرادات ونفقات. يتم تحديد كل مؤسسة من خلال الحد الأقصى للمبلغ النقدي المتاح - حد الرصيد النقدي ومعدل الإنفاق النقدي من العائدات. بالتزامن مع المعايير ، يوافق البنك على الإجراء والموعد النهائي لتسليم العائدات إلى بنك هذه المؤسسة.

نظام الدفع عبارة عن مجموعة من الأدوات والأساليب المستخدمة في الاقتصاد لتحويل الأموال وإجراء التسويات بين الكيانات القانونية والأفراد. يخضع للإدارة العامة للبنك المركزي للاتحاد الروسي ، والذي يضمن ، وفقًا للقانون ، كفاءته واستقراره وموثوقيته وأمنه.

بدأ إصلاح نظام الدفع في روسيا في عام 1992 من خلال إدخال أشكال جديدة للدفع وتحسين التقنيات المصرفية: تم تقديم أشكال جديدة لنقل المعلومات إلى مؤسسات بنك روسيا ، وتم تنفيذ مشاريع تجريبية حول المدفوعات الإلكترونية . نتيجة لذلك ، انخفض حجم الأموال في بنك المستوطنات الروسية.

بحلول بداية القرن الحادي والعشرين. ستصبح الأنظمة الإلكترونية لتحويل الأموال ، وفقًا لحسابات المتخصصين الأمريكيين ، هي السائدة ، على الرغم من أنه حتى في البلدان المتقدمة اقتصاديًا ، بدأت عناصر استخدام الإلكترونيات في البنوك تتشكل في أنظمة الدفع الإلكترونية فقط منذ نهاية السبعينيات. .

إن نقل التنظيم النقدي في الاتحاد الأوروبي إلى المستوى فوق الوطني يحقق فوائد كبيرة للدول الأعضاء ، وقبل كل شيء ، لكياناتها الاقتصادية.

على مستوى الاقتصاد الكلي ، فإن الانضباط الفردي للميزانية وتوحيد أسواق المال في دول الاتحاد الأوروبي تحت قيادة وسيطرة المؤسسات المالية عبر الوطنية سيجعل من الممكن مكافحة التضخم بشكل أكثر موثوقية ، وخفض أسعار الفائدة (وفي النهاية مدفوعات الضرائب) ، والتي يجب أن تساهم في نمو الإنتاج والتوظيف (الآن هذه واحدة من أهم أولويات سياسة السوق الاجتماعي والاقتصاد في الاتحاد الأوروبي) واستقرار المالية العامة.

بالنسبة للكيانات التجارية ، ستعني السياسة النقدية والعملة الواحدة وجود نفس التنظيم النقدي والعملات الأجنبية في جميع أنحاء الإقليم (بما في ذلك تنظيم الأسهم) ، وانخفاض كبير في التكاليف العامة لخدمات التسوية للعمليات ، ومخاطر الأسعار والعملة ، و توقيت تحويل الأموال والدفع. بالنسبة للمؤسسات ، تعني العملة الموحدة عملة موحدة وتنظيم الأوراق المالية في جميع أنحاء اتحاد العملات ، مما يقلل الحاجة إلى رأس المال العامل.

من الناحية العالمية ، سيؤدي إدخال اليورو في أوروبا ، بما في ذلك في روسيا ، إلى تسريع حركة النظام النقدي العالمي ، بناءً على الدور المهيمن الفعلي للدولار الأمريكي ، نحو نظام نقدي "متعدد الأقطاب" أكثر تناسقًا. من خلال استبدال وحدات العملة الأوروبية المتداولة ، يمكن أن يصبح اليورو أحد العملات الرئيسية في العالم في المستقبل المنظور. تم تصميم العملة الموحدة لتزويد الاتحاد الأوروبي "بوزن عملة" يتوافق مع قوته الاقتصادية. ينتج الاتحاد الأوروبي ثلث جميع السلع العالمية ، مع كونه رائدًا معترفًا به عمومًا في التجارة في كل من السلع والخدمات. ومع ذلك ، في المجال النقدي ، لا يبدو أن العملاق الاقتصادي موجود. بطبيعة الحال ، يؤثر هذا أيضًا على إمكانية وجود تأثير سياسي حقيقي على العمليات العالمية.

هذا ، على وجه الخصوص ، هو الفرق بين الاتحاد الأوروبي والولايات المتحدة. تنتج الولايات المتحدة 20 في المائة فقط من سلع العالم. في الوقت نفسه ، يمتلكون عملة تُستخدم في 40 في المائة من جميع معاملات الصرف الأجنبي العالمية. التأثير الحقيقي للدولار الأمريكي أوسع وأعمق بكثير: يمكن للشركات الأمريكية والمتعددة الجنسيات في أي مكان في العالم أن تدفع مقابل خدماتها بالدولار دون التعرض لخطر مشاكل صرف العملات. وبالتالي ، فإن الكثير من الأسواق العالمية هي في الأساس "سوق محلية" للشركات الأمريكية. 21

تتمتع النظم النقدية الحديثة للدول الأجنبية ، على الرغم من خصائصها ، بالعديد من السمات المشتركة. وهي تشمل العناصر التالية: الوحدة النقدية ، وسلم الأسعار ، وأنواع النقود التي تعتبر سندات قانونية ، ونظام الانبعاث ، وجهاز الدولة لتنظيم التداول النقدي. يتميز النظام النقدي الحديث للدول الأجنبية بالسمات الرئيسية التالية:

إلغاء المحتوى الذهبي الرسمي للوحدات النقدية ، وشيطنة الذهب ؛

الانتقال إلى النقود الائتمانية التي لا يمكن استبدالها بالذهب ، والتي لا تختلف كثيرًا في طبيعتها عن النقود الورقية ؛

الحفاظ في تداول النقود في بعض البلدان ، إلى جانب النقود الائتمانية ، على النقود الورقية في شكل أذون خزانة ؛

إصدار الأوراق النقدية للتداول من أجل إقراض الاقتصاد والدولة ، وكذلك ضد نمو الاحتياطي الرسمي من الذهب والعملات الأجنبية ؛

تطور وهيمنة معدل الدوران غير النقدي في تداول الأموال ، مع تقليل النقد ؛

تعزيز تنظيم الدولة لتداول الأموال بسبب الانتهاك المستمر للمبدأ الأساسي للنظام النقدي - تطابق مبلغ المال مع الاحتياجات الموضوعية للدوران الاقتصادي ، مما يؤدي إلى عملية تضخمية.

يتيح لنا تحليل العمليات في المجال النقدي لروسيا استخلاص الاستنتاجات المهمة التالية فيما يتعلق بسياسة البنك المركزي للاتحاد الروسي في هذا المجال:

في الوقت نفسه ، كشفت عملية تشكيل النظام النقدي عن بعض أوجه القصور. وقد تم التعبير عنها في انتهاكات على جميع المستويات: المؤسسات الصغيرة مستمرة في التكوين والوجود (البنوك ، شركات التأمين ، صناديق الاستثمار) ، والتي بسبب ضعف القاعدة المالية ، لا يمكنها تلبية احتياجات العملاء ؛ تقوم البنوك التجارية والمؤسسات الأخرى بشكل أساسي بعمليات الإقراض قصيرة الأجل ، مما يقلل من استثمار أموالها في الصناعة والقطاعات الأخرى. هذه واحدة من أهم الاستنتاجات التي ينبغي استخلاصها من الخصائص المقارنة للأنظمة النقدية لروسيا والولايات المتحدة. في تطور القطاع غير المصرفي يظهر الاحتمال الإضافي لإصلاح النظام النقدي لروسيا.

من الأمثلة المهمة الأخرى على النظام النقدي الأمريكي ذي الصلة بروسيا استقلال المنظم عن السلطة التنفيذية. في روسيا ، هناك محاولات مستمرة لإخضاع البنك المركزي لسيطرة الحكومة. بالكاد يمكن اعتبار منصبه الفعلي الآن مستقلاً تمامًا.

لا يمكن للمرء أن يتجاهل حقيقة أن العديد من المؤسسات الائتمانية والمالية ، وشركات التأمين وصناديق الاستثمار التي تم إنشاؤها حديثًا تعمل في أنشطة غير معتادة بالنسبة لها: فهي تجتذب الودائع من السكان ، وتؤدي وظائف البنوك التجارية والادخار. في الولايات المتحدة ، يمكن ملاحظة عملية مماثلة ، لكن الأمر معقد في بلدنا بسبب الافتقار إلى التقاليد في القطاع المالي ، مما يؤدي غالبًا إلى الاحتيال ، ونتيجة لذلك ، فقدان ثقة الجمهور في العديد من مؤسسات الائتمان. لذلك ، تحتاج روسيا إلى إلقاء نظرة فاحصة على تجربة التنظيم التشريعي للنظام النقدي الأمريكي.

وبالتالي ، من تحليل الأنظمة النقدية لروسيا والولايات المتحدة ، يمكن تقديم التوصيات التالية لتحسين النظام النقدي لروسيا:

زيادة تطوير النظام النقدي وتعزيز الثقة في أدواته المالية

تقوية الروبل ، وقابلية تحويله الحقيقية وإزاحة تداول الظل للدولار على أراضي روسيا.

محاربة الفساد وتعزيز انفتاح المؤسسات المالية.

زيادة نمو استقلالية البنك المركزي الروسي كمركز إصدار من السلطتين التنفيذية والتشريعية مع زيادة متزامنة في أهمية المنظمات ذاتية التنظيم في القطاع المالي.

في هذا العمل ، تم إجراء تحليل للأنظمة المالية والتداول النقدي في الاتحاد الروسي والولايات المتحدة واليابان. بشكل منفصل ، قيل عن النظام النقدي لبريطانيا العظمى. المؤشرات الرئيسية للمقارنة موضحة في الجدول 1.

الجدول 1. جدول مقارن للمؤشرات الرئيسية التي تميز النظام النقدي للبلدان.

مؤشر			اليابان
1. العملة الوطنية
2- النظام المصرفي	البنك المركزي للاتحاد الروسي مؤسسات الائتمان ، وكذلك الفروع والمكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية	نظام مصرفي ثنائي المستوى: في المستوى الأول يوجد البنك المركزي الأمريكي - نظام الاحتياطي الفيدرالي ، وفي المستوى الثاني - شبكة من البنوك التجارية ومؤسسات التسوية والائتمان الأخرى	نظام مصرفي ثنائي المستوى: بنك اليابان بنوك تجارية؛ مؤسسات الائتمان المتخصصة ، بما في ذلك الشركات المالية للشركات الصغيرة والمتوسطة. مؤسسات الإقراض الحكومية ؛ بنوك التوفير البريدية.
3. اختصاصات ومهام وأدوات البنك المركزي	المهاميتم تعريف البنك المركزي للاتحاد الروسي في المادة 4 من القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي" مهام: حماية واستقرار الروبل. تطوير وتعزيز النظام المصرفي للاتحاد الروسي ؛ ضمان الأداء الفعال والمتواصل لنظام الدفع. أدوات: 1) أسعار الفائدة على عمليات بنك روسيا ؛ 2) قواعد الاحتياطيات المطلوبة المودعة لدى بنك روسيا (متطلبات الاحتياطي) ؛ 3) عمليات السوق المفتوحة. 4) إعادة تمويل مؤسسات الائتمان ؛ 5) تدخلات النقد الأجنبي. 6) تحديد معايير لنمو المعروض النقدي ؛ 7) القيود الكمية المباشرة ؛ 8) إصدار السندات باسمها.	نظام الاحتياطي الفيدرالي هو البنك المركزي للولايات المتحدة. تنقسم واجبات البنك الاحتياطي الفيدرالي إلى أربعة مجالات عامة: تنفيذ السياسة النقدية للدولة من خلال التأثير على الوضع النقدي وإقراض الاقتصاد من أجل ضمان أقصى قدر من التوظيف واستقرار الأسعار واعتدال أسعار الفائدة طويلة الأجل ؛ - مراقبة وتنظيم أنشطة المؤسسات المصرفية لضمان الموثوقية والترتيب المعقول للنظام المصرفي والمالي للبلد وحماية حقوق الائتمان للمستهلكين ؛ - الحفاظ على استقرار النظام المالي واحتواء المخاطر النظامية التي قد تنشأ في الأسواق المالية ؛ - تقديم الخدمات المالية لمؤسسات الإيداع والحكومة الأمريكية والمؤسسات الرسمية الأجنبية ، بما في ذلك أداء الوظائف الأساسية كدعم لتشغيل نظام المدفوعات في البلاد.	المهام: إصدار الأوراق النقدية تنفيذ السياسة النقدية. تغيير في معيار الاحتياطيات المصرفية المطلوبة ، المعاملات في الأسواق المالية ، تنظيم سعر الفائدة ، تنفيذ التسويات المتبادلة للبنوك التجارية ؛ مراقبة وفحص الوضع المالي وحالة إدارة المؤسسات المالية ؛ إجراء عمليات مع الأوراق المالية الحكومية ؛ تنفيذ الأنشطة الدولية؛ إجراء التحليل الاقتصادي وإجراء البحوث النظرية. أدوات: 1. تغيير معيار الاحتياطيات المصرفية المطلوبة ، 2. العمليات في الأسواق المالية ، تنظيم سعر الخصم للفائدة
4- اختصاصات ومهام وعمليات المؤسسات المالية والائتمانية	المهامبنوك تجارية: تراكم وتعبئة الأموال المجانية مؤقتًا ، منح قرض ، وسيط في تنفيذ المدفوعات والتسويات. عملياتبنوك تجارية: 1) جذب أموال الأفراد والكيانات الاعتبارية في الودائع (عند الطلب ولفترة معينة) ؛ 2) وضع الأموال التي تم جذبها المحددة في البند 1 من الجزء الأول من هذه المادة بالأصالة عن نفسها وعلى نفقتها الخاصة ؛ 3) فتح الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات الاعتبارية والاحتفاظ بها ؛ 4) إجراء التسويات نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية ، بما في ذلك البنوك المراسلة ، على حساباتهم المصرفية ؛ 5) تحصيل الأموال والكمبيالات ووثائق الدفع والتسوية والخدمات النقدية للأفراد والكيانات الاعتبارية ؛ 6) شراء وبيع العملات الأجنبية نقدًا وغير نقدي. 7) جذب الرواسب ووضع المعادن الثمينة ؛ 8) إصدار الضمانات المصرفية. 9) تنفيذ الحوالات المالية نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (عدا الحوالات البريدية). في روسيا ، يهيمن سبيربنك التابع للاتحاد الروسي على مؤسسات الادخار (اعتبارًا من فبراير 1999 ، كان لديه 1848 فرعًا).	تحتل مجموعة واسعة مكانة مهمة في نظام الائتمان مدخرات المؤسسات.إنها تجتذب مدخرات ودخلًا صغيرًا ، والتي بدون مساعدة نظام الائتمان لا يمكن أن تعمل كرأس مال. هناك أنواع مختلفة من مؤسسات الادخار: بنوك الادخار ومكاتب النقد ، وبنوك التوفير المتبادل (نوع من المؤسسات المصرفية التعاونية في الولايات المتحدة) ، وبنوك الادخار والائتمان ، وجمعيات الادخار والقروض (في الولايات المتحدة) ، وتعاونيات الائتمان (النقابات ، والجمعيات) ). الوظائف الرئيسية للبنوك التجارية هي: 1) تعبئة الأموال الحرة مؤقتًا وتحويلها إلى رأس مال. 2) إقراض المؤسسات والدولة والسكان ؛ 3) إصدار أموال الائتمان ؛ 4) إجراء التسويات والمدفوعات في المزرعة ؛ 5) وظيفة الإصدار والتأسيس. 6) الاستشارات وعرض المعلومات الاقتصادية والمالية. 7) أخرى.	البنوك اليابانية تفعل ما يلي عمليات- الدفع لشركات مختلفة مقابل المرافق ، ودفع ثمن المشتريات في المتاجر ، وتحويل الأموال إلى حساب عملائه مقابل العمل الذي قاموا به ، وحتى الاتصال بأرباب العمل بشكل مستقل إذا لم تصل الأجور إلى حساب العميل في الوقت المناسب.
5. الإطار التنظيمي	دستور الاتحاد الروسي القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا) رقم 86-FZ بتاريخ 10 يوليو 2002 القانون الاتحادي "بشأن البنوك والنشاط المصرفي" رقم 395-1 تاريخ 02/12/1990 قوانين اتحادية أخرى أنظمة البنك المركزي (أنظمة ، تعليمات ، إيضاحات)	تتكون آلية التحكم في الولايات المتحدة من الروابط والهيئات والعناصر التالية: القوانين والقرارات التشريعية للكونغرس ؛ الدعم المؤسسي (نظام قوانين اتحادية يمارس الإشراف العام على أنشطة البورصات) ؛ آلية التنظيم الذاتي لسوق الأوراق المالية (من جانب متداولي البورصة أنفسهم) ؛ طريقة مثبتة لتدخل الدولة في أنشطة قطاع اقتصادي وهمي.	قانون بنك اليابان رقم 89 المؤرخ 1 أبريل 1998 في اليابان ، لا يوجد عدد كبير من المتطلبات القانونية للبنوك ، وهذه هي خصوصية العمل المصرفي في هذا البلد. يسترشد نظام البنوك التجارية في أنشطته بما يسمى المبادئ التوجيهية ، i. تعليمات شفهية من وزارة المالية. على الرغم من أن هذه التعليمات ليس لها قوة القانون ، إلا أن جميع البنوك التجارية تلتزم بها بدقة.

استنتاج

يُفهم النظام المالي على أنه مجموع المؤسسات المالية للدولة ، والقواعد ، واللوائح التي تحكم الأنشطة المالية والعلاقات المالية للدولة (النظام النقدي ، ونظام المؤسسات المالية). يشمل القطاع المالي للاقتصاد بمعناه الواسع المؤسسات المالية والهيئات الرقابية والرقابية وكذلك الاتحادات المالية. تتمثل المهام الرئيسية لهيئات الرقابة والإشراف داخل النظام المالي في الحفاظ على استقرار أدائه وتنفيذ لوائح الدولة والرقابة المباشرة على أنشطة المؤسسات المالية.

تشمل المؤسسات المالية في القطاع المالي الكيانات ذات الصلة بالنظام المصرفي وكذلك الوسطاء الماليين غير المصرفيين. في المقابل ، في النظام المصرفي ، يتم إعطاء مكانة خاصة للبنوك المركزية.

في البلدان المتقدمة اقتصاديًا ، هناك نوعان رئيسيان من الأنظمة المالية متميزان تقليديًا - مجزأ وعالمي.

في النظام المالي العالمي ، لا يقيد القانون البنوك بأداء عمليات الخدمات المالية التي لا تتعلق بالمصارف.

في النظام المالي المجزأ ، لا تستطيع البنوك أداء وظائف غير مصرفية. هناك ميزة إضافية ، وإن لم تكن مطلقة ، وهي التحديد الأكثر صرامة لمناطق النشاط والعمليات الفردية.

التقسيم أعلاه إلى أنظمة مالية عالمية ومجزأة في الظروف الحديثة لا يزال غير مطلق. الممثلون الأكثر شيوعًا للأنظمة المجزأة هم الولايات المتحدة الأمريكية وبريطانيا العظمى واليابان.

البنوك المركزية المصدرة هي المنظم الرئيسي للسياسة النقدية في جميع البلدان ، ومن الطبيعي أن المشكلة الرئيسية للمنظمات التي تطبق أنظمة النقود الإلكترونية هي تنظيم العلاقات معها.

في حالة عدم وجود رقابة مناسبة ، سيكون لدى البنك المركزي معلومات مشوهة حول حجم وسائل الدفع في الاقتصاد ، مما سيقلل في النهاية من فعالية سياسته النقدية. بالإضافة إلى ذلك ، هناك خطر الانبعاث غير المنضبط للأموال الإلكترونية ، مما قد يؤدي إلى التضخم.

في اليابان ، على سبيل المثال ، تم اعتماد برنامج وطني لإنشاء مجتمع المعلومات. يتم تعيين دور مهم في هذا البرنامج للنظام المالي.

ممارسة الأعمال المصرفية في الخارج ذات أهمية كبيرة للنظام الاقتصادي الجديد الناشئ في روسيا. لا يمكن بناء آلية مصرفية جديدة إلا من خلال استعادة مبدأ عمل المؤسسات الائتمانية المقبولة في العالم المتحضر واستناداً إلى الخبرة التي امتدت لقرون في الهياكل المصرفية للسوق. لذلك ، من المهم للغاية دراسة الممارسة الأجنبية لتنظيم الأنظمة المصرفية ، والتي أثبتت كفاءتها العالية.

قائمة المصادر المستخدمة

1. الإصلاحات الاقتصادية في أوروبا الشرقية وروسيا. روسيا والعالم الحديث. Vedenyapin Ya. S. - M.، 2008. - رقم 1 (18).

2. كل شيء عن المال الروسي. / إد. بيفيشيفا آي إن - م ، 2008

3. الدولرة في الاقتصادات الانتقالية لروسيا ودول وسط وشرق أوروبا // مشاكل التنبؤ. جولوفنين إم يو. - 2007. - ن 4.

4. سياسة الدولة الاقتصادية: تجربة الانتقال إلى السوق. إد. إد. الأستاذ. أ. سيدوروفيتش. - م: الأعمال والخدمات ، 2009.

5. المال والائتمان والبنوك "تحرير دكتوراه في الاقتصاد ، أستاذ ، عضو مراسل في الأكاديمية الروسية للعلوم الطبيعية إي إف جوكوف" الوحدة "، م: 2006 ، 536 ص.

6. التنمية الاقتصادية لليابان الحديثة. / Dinkevich A.I. النقود والائتمان. - 2008. - رقم 10. - ص 62-74.

7. النقد والبنوك والسياسة النقدية. دولان إي. - SP ب. ، 2004.

8. مجلة "الاقتصاد العالمي والعلاقات الدولية" ، 2009 ، العدد 6 ، ص 87-96

9. مجلة "الاقتصاد العالمي والعلاقات الدولية" ، 2008 ، العدد 8 ، ص 115 - 117

10. مجلة "الاقتصاد العالمي والعلاقات الدولية" ، 2009 ، العدد 4 ، ص 84-93

11. اليورو مقابل الدولار. / Ivanova A.، Bykov P. Expert، No. 44، 2008

12. التمويل والائتمان. درس تعليمي. كوفاليفا إيه بي - روستوف-إن / دي: إف 59 فينيكس ، 2004

13. دساتير الدول الأوروبية. في 3 مجلدات. / تحت التحرير العام لـ L.A. أوكونكوف. - دار النشر نورما 2008.

14. القانون الدستوري (دولة) للبلدان الأجنبية: Proc. لطلاب القانون الجامعات والكليات. - في 4 مجلدات / مسؤول. إد. بكالوريوس مخيف. - م ، 2002.

15. سياسة الاحتياطي لدى البنوك المركزية في الخارج. كروبنوف يو. S. / Banking - 2007 - رقم 3. - مع. 28 ؛ رقم 4. - مع. 34

16. الاقتصاد العالمي: كتاب مدرسي. كودروف ف. - م: دار النشر BEK، 2006، ص. 2-4.

17. دورة في النظرية الاقتصادية. كتاب / إد. Chepurina M.N.-K، 2007.

18. الاقتصاد العالمي. اقتصاديات الدول الأجنبية: كتاب مدرسي / إد. أطباء الاقتصاد العلوم ، الأستاذ م. Osmova. - م: فلينت: معهد موسكو النفسي والاجتماعي ، 2006 ، ص. 185-191.

19. النظرية الاقتصادية. كتاب مدرسي. نوسوفا إس. - م: فلادوس ، 2005.

20. اقتصاد الدول الأجنبية: كتاب مدرسي. Pogorletsky A.I. سانت بطرسبرغ: دار النشر ميخائيلوف ف.أ ، 2008.

21. النموذج الاقتصادي الروسي: أساسيات النظرية الاقتصادية لروسيا في القرن الحادي والعشرين. كتاب مدرسي - فلاديمير: VSPU ، 2008.

22. التمويل ، تداول النقود. سامسونوفا إن إف - م: INFRP-M ، 2009.

23. عرض النقود وعوامل تكوينها. Senchagov V.K. - M. ، 2006.

24. النظام المصرفي لبريطانيا العظمى ، Smirnov E.P. البنوك ، 2008 ، العدد 9 ، ص 25 - 29.

25. تشكيل اقتصاد السوق في أوروبا الشرقية. -M: INFRA-M، 2007.

26. الرقابة المالية للدولة: كتاب مدرسي للجامعات. Stepashin S.V. ، Stolyarov NS ، Shokhin S.O. ، Zhukov V.A. - سانت بطرسبرغ: بيتر ، 2008.

27. Tereshchenko Yu.V. الاقتصاد الياباني الحديث: الخصائص العامة وخصائص التنمية. (محاضرة) .// M: Izd-vo Ros. اقتصاد أكاد. معهم. ج. بليخانوف ، 2009.

28. المالية والتداول النقدي والائتمان: كتاب مدرسي: دورة قصيرة / إد. دكتور في الاقتصاد ، أ. ن. سامسونوف. - م: INFRA-M، 2006. - 302 ص. - (سلسلة "التعليم العالي")

30- التمويل. معدل دوران الأموال. الائتمان: كتاب مدرسي للجامعات / L.A. Drobozina، L.P. Okuneva، L.D. Androsova and others؛ إد. الأستاذ. لوس انجليس دروبوزينا. - م: UNITI ، 2008.

31. التمويل والنقود والائتمان. كتاب / إد. سوكولوفا أو في - M. ، 2007.

32- التمويل. كتاب مدرسي / محرر بواسطة V.V. كوفاليف. م: بروسبكت ، 2006.

33. النظام النقدي والائتماني لروسيا. شينايف في. - م ، 2007 ، 304 ثانية.

34- الاقتصاد. كتاب / إد. بولاتوفا AS-M ، 2007 ، 407 ص.

35. النظرية الاقتصادية. كتاب مدرسي. إد. في. كاماييف. - م: فلادوس ، 2006 ، 324 ص.

36- الاقتصاد الروسي. أصول وبانوراما إصلاحات السوق. ياسين إي. M ، SU-HSE. 2008 ، 126 ثانية.

37. الاقتصاد العالمي: كتاب مدرسي / تحرير إ. خليفينسكي. - م: فقيه ، 2008 ، ص. 57-62،137-140 ، 279-284.

38- تحليل مقارن للسياسة النقدية في الاقتصادات التي تمر بمرحلة انتقالية. S. Drobyshevsky ، A. Kozlovskaya ، D. Levchenko ، S. Ponomarenko ، P. Trunin ، S. Chetverikov. م ، 2003. 244 ص.

39- قضايا الساعة في السياسة النقدية. Sukharev O.S، Kuryanov A.M. التمويل رقم 9 ، 2007. ص 55-58.

نقدي النظام الترددات اللاسلكية... حدث نسبيانادرا؛ ... عصري نقديأنظمة أجنبي الدول, ... نقدييجمع الاستئناف بين الأساسيات الأساسية تحديد ...

ضريبة أنظمةالمتقدمة الدول (1)

الدورات الدراسية >> الاقتصاد

قانون الضرائب الترددات اللاسلكيةمن حيث التعريف ... فئة اقتصادية منذ ذلك الحين نقديالعلاقات بين الدولة ... الدول- أعضاء الجماعة الأوروبية. 2.3 مقارنة صفة مميزةضريبة أنظمةروسيا و أجنبي الدول ...

مقارنة صفة مميزةأنظمة الضرائب أجنبي الدول

الدورات الدراسية >> الاقتصاد

الفصل 1. مقارنة صفة مميزةأنظمة الضرائب أجنبي الدول 1- النظام الضريبي للاتحاد الروسي نقدي النظامأي دولة تخضع للتنظيم القانوني. بالمعنى الحديث نقدي النظام الترددات اللاسلكية ... مقارنةأعطى استقرار العملة للرأسماليين الدول ...

يتعامل التمويل مع توزيع القيمة التي تم إنشاؤها من الناحية النقدية. اعتمادًا على كيفية توزيعنا سيعتمد على عملية التكاثر. هناك حاجة إلى نسب معينة ، وتعتمد النسبة الرئيسية على كيفية تقسيم الدخل القومي.

يتم توزيع المنتج بين مالك هذا المنتج والشخص الذي أنتجه.

SOP (إجمالي المنتج الاجتماعي) = C + V + M.

ج- رأس المال الثابت

الخامس - الراتب

م - الربح

التمويل جزء لا يتجزأ من العلاقات النقدية ، لذلك يعتمد دورها وأهميتها على المكانة التي تحتلها العلاقات النقدية في العلاقات الاقتصادية. ومع ذلك ، ليست كل العلاقات النقدية تعبر عن العلاقات المالية.

يختلف التمويل عن المال في كل من المحتوى والوظائف المؤداة. المال هو سلعة خاصة ، وهو المكافئ العالمي الوحيد. مع ظهور المال ، انتقل اقتصاد السلع بأكمله إلى حالة جديدة نوعياً.

بما أن المال بحد ذاته هو تجسيد للقيمة معترف به عالميًا ، فإنه يعمل كنوع من القياس المعياري لقيمة كل السلع ، وبالتالي ، مقياس لتكاليف العمل الاجتماعي البشري الشامل. بمعنى آخر ، يصبح المال تعبيرا مباشرا عن العلاقات الاجتماعية بين الناس. كل هذا يعطي المال قوة اجتماعية يمكنها أن تفعل الخير ، إذا كانت موجهة لصالح الناس ، والشر ، عندما يكون المال وسيلة لقمع الإنسان وإذلاله.

المال هو معادل عالمي ، وبمساعدته ، أولاً وقبل كل شيء ، يتم قياس تكاليف العمالة للمنتجين المرتبطين ، والتمويل هو أداة اقتصادية لتوزيع وإعادة توزيع الناتج المحلي الإجمالي (GDP) من الدخل القومي ، وهو أداة للتحكم في تكوين واستخدام الأموال النقدية. والغرض الرئيسي منها هو ضمان ، من خلال تكوين الدخل النقدي والأموال ، ليس فقط احتياجات الدولة والشركات نقدًا ، ولكن أيضًا التحكم في إنفاق الموارد المالية.

يعبر التمويل عن العلاقات النقدية التي تنشأ بين:

الشركات في طور الحصول على عناصر المخزون وبيع المنتجات والخدمات ؛

الشركات والمنظمات العليا في إنشاء الصناديق المركزية للأموال وتوزيعها ؛

الدولة والمؤسسات عندما يدفعون ضرائب لنظام الميزانية ونفقات التمويل ؛

الدولة والمواطنون عندما يقومون بفرض الضرائب والمدفوعات الطوعية ؛

الشركات والمواطنين والأموال من خارج الميزانية عند سداد المدفوعات وتلقي الموارد ؛

روابط منفصلة لنظام الميزانية ؛

هيئات الممتلكات والتأمين الشخصي ، والمؤسسات ، والسكان عند دفع أقساط التأمين والتعويض عن الضرر ، عند وقوع حدث مؤمن عليه ؛

العلاقات النقدية تتوسط في تداول أموال الشركات.

المصدر المادي الرئيسي للدخل النقدي والأموال هو الدخل القومي للبلد - القيمة التي تم إنشاؤها حديثًا أو قيمة الناتج المحلي الإجمالي مطروحًا منها أدوات ووسائل الإنتاج المستهلكة في عملية الإنتاج. يحدد حجم الدخل القومي إمكانية إشباع الحاجات الوطنية وتوسيع الإنتاج الاجتماعي. مع الأخذ بعين الاعتبار حجم الدخل القومي وأجزائه الفردية - صندوق الاستهلاك وصندوق التراكم - أن يتم تحديد نسب تنمية الاقتصاد وهيكله. هذا هو السبب في أنه في جميع البلدان تولى أهمية كبيرة لإحصاءات الدخل القومي.

بدون مشاركة التمويل ، لا يمكن توزيع الدخل القومي. التمويل هو رابط لا يتجزأ بين تكوين واستخدام الدخل القومي. المالية ، التي تؤثر على الإنتاج والتوزيع والاستهلاك ، موضوعية. إنهم يعبرون عن مجال معين من علاقات الإنتاج وينتمون إلى الفئة الأساسية.

لا يمكن للاقتصاد الحديث أن يوجد بدون تمويل عام. في مراحل معينة من التطور التاريخي ، لا يمكن تمويل عدد من احتياجات المجتمع إلا من قبل الدولة. هذه هي الصناعة النووية ، وأبحاث الفضاء ، وعدد من القطاعات الاقتصادية الجديدة ذات الأولوية ، فضلاً عن الشركات التي يحتاجها الجميع (البريد والتلغراف وبعض القطاعات الأخرى).

يعكس التمويل مستوى تطور القوى المنتجة في فرادى البلدان وإمكانية تأثيرها على عمليات الاقتصاد الكلي في الحياة الاقتصادية.

تحدد حالة اقتصاد البلاد حالة المالية. في ظل ظروف النمو الاقتصادي المستمر ، وزيادة الناتج المحلي الإجمالي والدخل القومي ، تتميز المالية باستقرارها واستقرارها ؛ أنها تحفز على زيادة تطوير الإنتاج وتحسين نوعية الحياة لمواطني الدولة.

لدراسة العلاقة بين الفئات الاقتصادية للتمويل والمال ، دعونا ننتقل مرة أخرى إلى الجوانب الأساسية للتمويل. وتلخيصًا لوجهات نظر العلماء حول فئة "التمويل" ، تجدر الإشارة إلى أن التمويل يدرس في الجوانب التالية:

كعلاقات اقتصادية على توزيع الناتج المحلي الإجمالي ؛

كعلاقات اقتصادية فيما يتعلق بتوزيع الناتج المحلي الإجمالي وتكوين الأموال العامة ؛

نتيجة لتفاعل الدولة وعلاقات السلع - المال ؛

كناقل مادي للعلاقات المالية ؛

كحركة الأموال بمرور الوقت.

وبالتالي ، فإن التمويل هو الذي يقود الحالة الثابتة للنظام المالي. المال هو مقياس التمويل ، وإمكانية تنفيذها. نظرًا لأن المال يتحرك لغرض معين ، فإن الغرض من حركتهم هو العلاقات المالية والتمويل. يشير تاريخ أصل النقود أيضًا إلى ظهورها كوسيط تقني لتنفيذ العلاقات المالية بين الموضوعات. على وجه الخصوص ، هناك نوعان من المفاهيم لأصل المال - العقلانية والتطورية.

أرز. 1.4 الجوانب الأساسية للفئة الاقتصادية للتمويل

وفق مفهوم عقلانييرتبط ظهور النقود بتسهيل التبادل نتيجة لاتفاق بين الناس.

المفهوم التطورييقترح ظهور النقود كعملية تطورية طويلة تسهل التبادل. على الرغم من أن كلا المفهومين لهما وجهة نظر مختلفة عن ظهور النقود ، إلا أنهما متماثلان فيما يتعلق بالغرض من حدوثهما - لتسهيل التبادل.

إن حاجة السوق إلى ضمان كفاءة التبادل هي الشكل الأساسي للعلاقات المالية وهي السبب الرئيسي لمنشأ النقود.

ومع ذلك ، فإن المال ليس فقط وسيلة لتنفيذ العلاقات المالية والتمويل ، ولكنه أيضًا وسيلة للتعبير عنها ، والتي تأخذ شكل سعر السلع والموارد والعمل من خلال وظيفة المال - مقياس للقيمة.

هذا هو السبب في أن هذه الفئات الاقتصادية مترابطة: لا يمكن للمال أن يعمل بدون تمويل ، ومع ذلك ، لا يمكن تحقيق التمويل بدون المال. يتم توفير أداء النظام المالي من خلال مزيج من الحالة الثابتة والديناميكية.

وبالتالي ، فإن أهم علامة على التمويل هي الطبيعة النقدية لهذه العلاقات ، لأن المال شرط أساسي لوجود التمويل. المال هو الأداة الرئيسية للعلاقات المالية.

النقود هي سلعة تعمل كمكافئ عالمي للتبادل لأي سلعة أخرى. فيما يتعلق بالتمويل ، يعمل المال دائمًا كوحدة محاسبية للدخل النقدي أو الأموال ، ويتم تشكيلها بفضل التمويل. يشكل التمويل ويوزع القيمة الكاملة للناتج المحلي الإجمالي ، وهو ما يعكس في الواقع وظائف مشتقة مثل التنظيم والتحفيز. هذه الوظائف هي التي تجعل من الممكن تحديد مجال العلاقات المالية ، التي تشكل جوهر الجانب غير المرئي من التمويل ، وتوضح أيضًا آفاق تطورها ، وتحدد أهم المجالات لتحسين وظائف التكوين والتوزيع و السيطرة ، والتي تحدد الجانب المرئي من التمويل.

في الوقت نفسه ، للمال غرضه الواضح في الحياة الاقتصادية ، والذي يتجلى في وظائفها الخمس الرئيسية: الدفع (المحاسبة) ؛ تبادل (تداول) ؛ الحفاظ على (تراكم) التكلفة (مقياس الأسعار) ؛ المال الدولي. من المعروف أن تداول النقود والنقد يؤثر بشكل كبير على الوضع المالي للأفراد والكيانات الاعتبارية على وجه الخصوص ، والدولة ككل. إذا كان هناك نقود متداولة أكثر من السلع والخدمات (المنتجة والمقدمة في الدولة) ، فإن المال ينخفض. وفقًا لذلك ، يتم تخفيض إيرادات وتكاليف جميع كيانات الأعمال.

وبالتالي ، فإن التمويل يعكس العلاقات النقدية فقط ، أو مثل هذه العمليات التي يمكن تقييمها من حيث القيمة. تختلف الموارد المالية ، التي لها شكل نقدي وتعبر عن العلاقات الاقتصادية المقابلة ، عن المال في كل من محتواها ووظائفها. لذلك ، لا يوجد تطابق بين المال والتمويل ، وهو ما يمكن عكسه باستخدام الجدول 1.2.

الجدول 1.2

الخصائص المقارنة للفئات الاقتصادية المالية والمال

حسب المحتوى
1. النقود هي فئة اقتصادية تقيس تكلفة العمالة وتعمل كمكافئ عالمي للتبادل. 2. النقود في اقتصاد السوق هي وسيلة تبادل معترف بها عالميًا وسائلة تمامًا ، ويتم تحديد قيمتها من خلال الثقة في الدولة.	1. التمويل فئة اقتصادية عامة تميز عملية تكوين واستخدام الأموال. 2. التمويل في اقتصاد السوق هو علاقات اقتصادية معينة بين مختلف المشاركين في الإنتاج الاجتماعي ، والتي تكون ذات طبيعة نقدية ويتم تنفيذها في شكل صندوق.
حسب الوظيفة
تؤدي النقود الوظائف التالية: 1) الدفع (العد) 2) التبادل (التداول) 3) الحفاظ (التراكم) 4) القيمة (مقياس السعر) 5) النقود الدولية.	يؤدي التمويل الوظائف التالية: 1) تكوين الصناديق النقدية (تكوين الدخل). 2) إعادة توزيع هذه الأموال (استخدام النفقات) ؛ 3) التحكم في تكوين الدخل واستخدام المصروفات (التكاليف) ؛ 4) تحفيز التدفقات المالية. 5) تنظيم وتيرة ومستوى الدخل.

لكونهما مترابطين بشكل وثيق ، لا يمكن أن يتواجد التمويل والمال بدون بعضهما البعض. لذلك ، غالبًا ما يتم استخدام تعريف مثل العلاقات المالية النقدية. هذا منطقي إلى حد ما ، لأنه من المستحيل تحقيق الاستقرار المالي في الاقتصاد دون إنشاء تداول طبيعي للنقود في البلاد. إذا لم تنسق الدولة نفقاتها مع الإيرادات المتاحة ، فهذا يؤدي إلى اختلال في تداول الأموال.

بإيجاز ، تجدر الإشارة إلى أن التمويل كفئة أوسع من المال ويتضمن الأخير. نظرًا لأن النقود هي وسيلة لتجسيد التمويل ، فإن "جودة المال" تحديدًا ، أي امتثال الأوراق النقدية للمتطلبات الاجتماعية الحديثة ، وفعالية تنظيم تداول الأموال ، و "حركة" هذا "الصندوق" لموضوعات العلاقات الاقتصادية وفعالية سير هذه الموضوعات ، بما في ذلك المالية بشكل عام.

عمل التمويل يحدث من خلال التنفيذ السياسة الماليةوهو جزء لا يتجزأ من السياسة الاقتصادية للدولة ، ويضمن حشد الموارد المالية وتوزيعها الرشيد واستخدامها لضمان التنمية الاقتصادية والاجتماعية للدولة.

في الجدول. يوضح الشكل 1.3 خصائص السياسة المالية والنقدية للدولة.

الجدول 1.3

الخصائص المقارنة للسياسة المالية والنقدية للدولة

حيث أن السياسة تحدد نطاق النشاط في منطقة معينة حسب الجدول. 1.3 يمكننا أن نستنتج أنه إذا كانت السياسة النقدية هي أحد مكونات السياسة المالية ، حيث توفر حركة الأموال لأغراض السياسة المالية ، فهذه حجة أخرى لصالح حقيقة أن فئة "التمويل" أوسع من فئة "المال" ".

غالبًا ما يتم تحديد فئات المال والتمويل في الحياة اليومية. من وجهة نظر علم الاقتصاد ، هذا خطأ. تختلف هذه المفاهيم في جوهرها وأهدافها ووظائفها. ما هو الفرق بين المال والتمويل؟

استطراد تاريخي

فئة النقود أقدم. نشوء هذا يرجع إلى تطور العلاقات بين السلع والمال.
المال: تاريخ المال

تظهر قيمة المال في ما يمكن شراؤه. بدأ تاريخهم منذ العصور القديمة ، عندما غير الناس شيئًا لآخر للحصول على ما يحتاجون إليه. وهذا يعني أن شخصًا واحدًا يحتاج إلى القماش. يجد شخصًا آخر لديه. يعطي صاحب القماش شيئه ويحصل على ما يريد.

مع تطور التجارة ، اضطر الناس إلى الاتفاق على نظام واحد يحدد سعر كل شيء. كان حل هذه المشكلة المال. علاوة على ذلك ، كانت أشكالها الأصلية بعيدة كل البعد عن نظيراتها الحديثة. لذلك ، في إفريقيا ، كان الملح وصوف الأفيال مقياسًا للقيمة. في جزر سليمان - التبغ ، في سيبيريا - قوالب الشاي.

كما أدى ظهور الأوراق النقدية الورقية (حوالي 2500 قبل الميلاد) إلى تبسيط تبادل البضائع بشكل كبير. كانت مختلفة الحجم والكرامة واللون. لكن قيمة المال ترجع إلى القوة الاقتصادية للدولة التي تصدرها.

تاريخ التمويل

التمويل هو مجموع كل الأموال الموجودة تحت تصرف الدولة. وهو أيضًا نظام لتكوين وتوزيع واستخدام الأموال.

يفسر ظهور التمويل كفئة اقتصادية بالأسباب التالية:

- نشوء الدولة وتطور العلاقات بين السلع والنقود ؛

- إدخال الضرائب ؛

- حركة رأس المال والأصول.

صناعات واعدة للاستثمار

في السنوات الأخيرة ، كان الاتجاه الأكثر أهمية وموثوقية للاستثمار هو الاستثمار في الأصول الملموسة عالية السيولة. وشملت هذه المعادن الثمينة والأحجار والعقارات. بالطبع ، لكل هذه المقالات ، لدى الخبراء بيانات مختلفة حول مزيد من التطوير.

تتراجع العقارات حاليًا ، حيث سئم هذا السوق بالذات في السنوات الأخيرة من التطبيقات ، مما أدى إلى انخفاض دخل المستثمرين على هذه العقارات عدة مرات.

ومع ذلك ، فإن أولئك الذين يفهمون جيدًا هذا النوع من الاستثمار لا يزالون مثيرون للاهتمام. يتوقع الخبراء زيادة طفيفة في ذلك والحفاظ الكامل على الموارد المستثمرة. إذا استمر الوضع الحالي ، فلن تكون هناك خسائر.

التوقعات الخاصة بالمعادن الثمينة هي الأفضل حاليًا. في حين وقع الذهب الأصفر والأبيض في وقت سابق في مجال رؤية رواد الأعمال ، أصبحت الفضة في السنوات الأخيرة لا تقل شعبية.

تظهر أسعارها نموًا مستقرًا ، ومع ذلك ، فإن وتيرتها أسرع بكثير من تلك الخاصة بتسهيلات التمويل البديلة.

إن شراء المعادن المصرفية من الشركات المتوسطة والكبيرة المستقرة لن يوفر الأموال والأموال فحسب ، بل سيزيدها أيضًا بنسبة 15-20٪ على الأقل في السنوات القادمة.

ينطوي مثل هذا الاستثمار على مخاطر قليلة ، ومع ذلك ، فهو في الحقيقة غير مناسب للجميع. يجب على أولئك الذين يفضلون نمو الأموال بشكل أسرع البحث عن خيارات الاستثمار الأخرى. واحد موجود حاليا.

من الممكن الاستثمار في كثير من الأحيان في تمويل الأشياء التي تفي بهذه المتطلبات. يجب التعامل مع الاستثمار في الآخرين بحذر ، في ظل الوضع المتأزم الحالي.

بشكل عام ، حتى في فترة الأزمة الحالية ، هناك العديد من الفرص للاستثمار الناجح للأموال من قبل المستثمرين المبتدئين الكبار والصغار.

أولئك الذين يرغبون في كسب المال في مثل هذا الوقت يحتاجون فقط إلى الاقتراب بعناية من اختيار موضوع التمويل ، دون أن يفشلوا في التحقق من تاريخ الشركة وسمعة بائعي الأسهم (إذا كنت تتعامل مع البورصات) ، وكذلك تنويع المخاطر بقدر المستطاع. وبعد ذلك ستحصل بالتأكيد على الربح المتوقع.

وظائف المال والتمويل. ما هي الاختلافات

بادئ ذي بدء ، دعنا نكتشف ما إذا كانت المفاهيم التي اخترناها متطابقة ، وإذا لم تكن كذلك ، فهل تختلف وظيفة المال والتمويل. وفقًا للنظرية الاقتصادية الحديثة ، فإن هذه المفاهيم ليست متطابقة.

من المعتاد استدعاء العلاقات المالية التي تنشأ بين مختلف الموضوعات: الدولة والعمال والصناعيين وغيرهم من الأشخاص المعنيين بتبادل الموارد. هذه العلاقات ، بالطبع ، تقوم على أساس المال.

تحت المال نفسه في هذه الحالة ، تحتاج إلى فهم المكافئ العام للقيمة المستخدمة في سياق تبادل السلع والخدمات بين الناس. وبالتالي ، تعتبر النقود جزءًا لا يتجزأ ، وتجسيدًا ماديًا للنظام المالي (بما في ذلك النقود الإلكترونية ، والتي يمكن صرفها في أي وقت وهي أيضًا معادلة للقيمة).

بعد أن قررنا أن المفاهيم التي اخترناها ليست متطابقة ، يمكننا الانتقال إلى الخطوة التالية - تحليل الوظائف التي تتلقى المال والتمويل في عملية الإنتاج.

هناك فرق آخر بين المال والتمويل يكمن في عمل الأدوات الاقتصادية.

المال: وظائف المال

المال هو المعادل العالمي الذي يتم من خلاله قياس تكاليف العمالة لمنتجي السلع الأساسية. يتم التعبير عن الغرض منها في الوظائف:

- مقياس القيمة ؛

- وسيلة الدفع ؛

- وسائل التداول.

- وسائل التراكم والادخار ؛

- مال العالم.

وظائف المالية

تتجلى السمات المحددة للتمويل ، كفئة اقتصادية ، في وظائفها:

- توزيعية

- مراقبة؛

- تراكمي

- التنظيم.

- الاستقرار.

وبالتالي ، يجب أن يلبي التمويل احتياجات رعايا المجتمع. لهذا ، يتم إنشاء الدخل النقدي وإجراء المعاملات المالية. التمويل ، على عكس المال ، شيء غير ملموس.

بالإضافة إلى هذه الوظائف ، التي يتم تنفيذها اليوم عن طريق التمويل في عملية الإنتاج ، فقد كان لها أيضًا وظائف أخرى ضاعت تدريجياً مع تطور الاقتصاد. وتشمل هذه ، أولاً وقبل كل شيء ، وظيفة تغطية ميزانية الدولة.

حدثت عمليات مماثلة في الاتحاد الروسي. ومع ذلك ، بعد عام 1995 تم إيقافها تمامًا ، وحتى الآن ، لم يعد الاقتصاديون إليها.

بقية وظائف التمويل في الاقتصاد العالمي مستقرة ، وفهمها مهم للإدارة السليمة للموارد على أي مستوى من الاقتصاد: من المال الشخصي إلى التمويل عبر الدول والشركات الدولية والشركات الإقليمية الكبيرة.

إنها أداة لتوزيع وإعادة توزيع الناتج المحلي الإجمالي. لكن التمويل لا يمكن أن يوجد ويعمل بدون المال. هنا ، ربما ، أهم الاختلافات بين المال والتمويل.

6. مدخرات السكان: خصائص التعليم وأشكاله المستهدفة. مشاكل تنظيم المدخرات في روسيا

7. التمويل الشخصي: المضمون الاقتصادي ودوره في النظام المالي للدولة.

9. تمويل الشركات وأهميته في اقتصاد الدولة. التدفقات المالية الرئيسية للشركات

11. تصنيف تكاليف إنتاج وبيع المنتجات

12. خوارزمية لتكوين واستخدام النتائج المالية للشركة.

13. الربحية: المفهوم ، المؤشرات الرئيسية ، علاقتها واستخدامها في عملية إدارة الشركة

14. المالية العامة: المفهوم والجوهر والتكوين والدور في الاقتصاد

15. الميزانية الاتحادية: المفهوم ، الهيكل ، الدور في الاقتصاد

16. تصنيف إيرادات الموازنة. ملامح هيكل إيرادات الميزانية الفيدرالية للاتحاد الروسي

17. النظام الضريبي وهيكله. الاتجاهات في تطوير نظام الضرائب الروسي.

18. الضرائب المباشرة: مزاياها وعيوبها.

19. الضرائب غير المباشرة: مزايا وعيوب.

20- هيكل نفقات الميزانية الاتحادية للاتحاد الروسي وتأثير العوامل الفردية عليها.

21. التمويل الإقليمي: المفهوم والتكوين والوظائف والأهمية في الاقتصاد. إيرادات ونفقات الميزانيات الإقليمية.

24- التوجهات الوظيفية لسياسة ميزانية الدولة ومشكلات تنفيذها في روسيا.

1. يجب أن تصبح سياسة الميزانية أداة أكثر فعالية لتنفيذ الدولة. السياسة الاجتماعية والاقتصادية.

5. ضمان استقرار الاقتصاد الكلي والاستدامة المالية.

8 - يلزم تنفيذ مرحلة جديدة في تطوير العلاقات بين الميزانيات.

10. ضرورة ضمان الشفافية والانفتاح في عملية الموازنة والموازنة للمجتمع.

25- فدرالية الميزانية: جوهر التنفيذ ومبادئه. العلاقات بين الميزانية في الاتحاد الروسي ومشاكل التنفيذ.

26- صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي: الإنشاء والوظائف المؤداة وتشكيل واستخدام موارد الصندوق. مشاكل إصلاح نظام التقاعد في روسيا الاتحادية.

27- المبادئ والمفاهيم الأساسية للإدارة المالية

28- الطرق الرئيسية لإعادة تمويل المستحقات

29 ، نظام الميزانية في الشركات الروسية. أنواع الميزانيات المجمعة في الشركة.

30. إدارة السيولة والملاءة للشركات.

31. جوهر وأهداف وطرق التخطيط المالي.

32. ملامح تنظيم التمويل في هياكل الأعمال التجارية الصغيرة.

33. أشكال وطرق تنظيم الدولة للأسعار.

34. هيكل الأسعار وخصائص المكونات الفردية.

35. طرق التسعير: المفهوم والتصنيف ومزايا وعيوب الأساليب الفردية.

36. استراتيجيات التسعير في اقتصاد السوق.

38- أنواع الائتمان التجاري والاستهلاكي: السمات والخصائص المشتركة. تطوير الإقراض الاستهلاكي في الاتحاد الروسي.

مميزة IR و Lux (I) / Lux (II)

40. ائتمان الدولة: جوهر الأصناف وتصنيفها. تأثير الائتمان الحكومي على تنمية اقتصاد البلاد.

تأثير الائتمان العام على اقتصاد الدولة (انظر الوظيفة التنظيمية).

41. الائتمان الدولي: جوهر الأصناف وتصنيفها. تأثير الائتمان الدولي على تنمية اقتصاد الدولة.

43. سوق الائتمان وشرائحه وتشكيل الطلب عليها. تقييم حالة جمهورية كوريا الحديثة في روسيا. تعريفات

44. النظام المصرفي لروسيا ، هيكله الحديث. ميزات المؤسسات الائتمانية غير المصرفية المدرجة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي.

45. تنظيم عملية تنظيم النظام المصرفي لروسيا وآفاق تطويره.

47. أنواع السياسة النقدية. ملامح السياسة النقدية لبنك روسيا في المرحلة الحالية.

48. بنك روسيا كهيئة حكومية للرقابة على أنشطة البنوك التجارية.

49. العمليات النشطة للبنوك: المفهوم والأنواع وأهميتها في أنشطة البنك.

50. سوق التأمين الروسي: اتجاهات التكوين والتطوير.

51. التأمين: المفهوم ، المشاركون والصناعات.

53- التأمين على الممتلكات.

54- ميزات التأمين الصحي.

55. تأمين المسؤولية المدنية لأصحاب السيارات.

56. هيكل ومكان سوق الأوراق المالية في السوق المالية. مؤشرات حالة سوق الأوراق المالية

ثالثا. وسطاء الصندوق

رابعا. هيئات التنظيم والرقابة.

3-التبادلات

4. المجتمع

5. المنظمات التي تخدم السوق.

السادس. وكالات المعلومات والتصنيف والاستشارات

59- تبادل الأسهم: المهام والوظائف واتجاهات التنمية. بورصات الأوراق المالية في روسيا.

60 سوق الصرف الأجنبي: الوظائف والمشاركين وتصنيف أنواع سوق الصرف الأجنبي.

1. العلاقات والاختلافات بين المال والائتمان والتمويل

تمويل - العلاقات الاقتصادية الخاصة التي تنشأ في عملية تكوين وتوزيع الأموال. دائرة المشاركين واسعة: من الدولة إلى مواطن البلد. لا يمكن للتمويل أن يتواجد بدون موضوعات العلاقات المالية ، وإجراء التسويات فيما بينهم في شكل نقدي ، لأن التمويل لا يُفهم على أنه نقود ، ولكن على أنه تسويات نقدية في الاقتصاد. ليست كل العلاقات النقدية تعبر عن العلاقات المالية. يختلف التمويل عن المال في محتواه وفي الوظائف التي يؤديها: مال – سلعة معينة ، أو معادل عام ، أو شكل عام مكافئ لقيمة جميع السلع الأخرى. أولئك. مال هو المحتوى الاقتصادي والشكل المادي للتمويل. لا مال ولا تمويل. يرتبط التمويل ، كعلاقة اقتصادية خاصة ، ارتباطًا مباشرًا بتوزيع وإعادة توزيع الناتج المحلي الإجمالي و NI لتكوين الصناديق النقدية والموارد المالية التي تولدها الدولة وتنظمها. الغرض الرئيسي من التمويل هو تلبية احتياجات الدولة وكيانات الأعمال نقدًا من خلال تكوين الصناديق النقدية ، وفي الوقت نفسه ، تنظيم السيطرة على الاستخدام المقصود منها. وبالتالي ، فإن التمويل ثانوي ، أي فئة القيمة المشتقة. يتم دائمًا التوسط في العلاقات المالية من خلال بعض الإجراءات القانونية التي تنظم العلاقات النقدية.

طريقة واحدة لتنفيذ السياسة المالية هي الحصول على قرض. ائتمان (من اللاتينية Creditere - إلى Trust) - العلاقات الاقتصادية بين المُقرض والمقترض فيما يتعلق بتحويل مبلغ مجاني مؤقتًا من المال (القيمة) بناءً على مبادئ السداد والإلحاح والدفع. ائتمان هي حركة رأس مال القرض. رأس مال القرض هو رأس مال نقدي يقدمه المالك على سبيل القرض على أساس السداد مقابل رسم في شكل فائدة. يختلف القرض عن المال بالطرق التالية: 1) تكوين الكيانات الناقلة: في العلاقات النقدية - البائع والمشتري ، في العلاقات الائتمانية - المُقرض والمقترض ، والتي قد لا تتطابق ؛ 2) طبيعة حركة القيمة: في العلاقات النقدية البحتة - العداد (حركة مكافئة لشكلين مختلفين من القيمة - سلعة ونقدية) ، في الائتمان - حركة قيمة غير مكافئة في شكل نقدي أو سلعي ؛ 3) الغرض العام في عملية إعادة الإنتاج: يُقصد بالمال ضمان تحقيق قيمة الاستخدام وإيصالها إلى المستهلك النهائي ، وهي أيضًا وسيلة لتراكم القيمة المحققة ؛ 4) الائتمان من حيث الاستخدام فئة "أضيق" من المال. يخدم المال تنفيذ الناتج المحلي الإجمالي بأكمله (باستثناء المقايضة) ، وتوزيع وإعادة توزيع قيمته ، والائتمان يخدم حركة جزء فقط من الناتج المحلي الإجمالي في عملية إعادة الإنتاج. لذلك ، فإن المشاركين في العلاقات النقدية هم جميع الكيانات القانونية والأفراد في المجتمع ، والعلاقات الائتمانية ليست سوى جزء معين منهم ؛ 5) حركة النقود من واحد مكافئ. الخضوع لآخر (في العلاقات غير الائتمانية) يكون دائمًا مصحوبًا بتغيير الملكية: تنتقل ملكية الأموال من الدافع إلى المستلم ، مع تحويل ائتمان للقيمة ، يظل الدائن دائمًا مالكه. حتى عند بيع البضائع بالائتمان ، يحتفظ البائع بملكيتها ، وهو ما يتم تأكيده من خلال إعادة التكلفة عندما يسدد المشتري الدين ؛ 6) عند استحقاق القرض ، يمكن للمال فقط توفير دفعة معادلة للبضائع ، على الرغم من أنها تعمل في شكل سداد الديون ؛ 7) رأس مال القرض هو أحد أشكال الزيادة الذاتية للقيمة ، في حين أن المال نفسه لا يعطي النمو.

بفضل التطور الواسع للائتمان ، يكتسب المال مكانة أخرى ، مكانة رأس المال ، وينقسم غرضه الاجتماعي إلى نقود وممتلكات. الذي - التي. الائتمان والمال هما فئتان اقتصاديتان مستقلتان ، لكل منهما غرضه المحدد ونطاقه وطبيعته لحركة القيمة.

التمويل والائتمان لها طبيعة اقتصادية مشتركة - فهي تستند إلى العلاقات بين السلع والمال. هناك فروق ذات دلالة إحصائية بين الائتمان والتمويل: 1) تتشكل الموارد المالية في عملية التوزيع وإعادة توزيع القيمة والائتمان - فقط في عملية إعادة التوزيع ؛

2) يتم تقديم القرض دائمًا وفقًا لشروط الدفع والسداد والاستعجال والأمن المادي ، وترتبط حركة القيمة في العلاقات المالية بتغيير الملكية ولا يتم عكسها ودفعها (باستثناء قروض الميزانية) ، يتم تحديدها بشكل أساسي من خلال عوامل غير سوقية ، وإدارية طوعية ؛ 3) نطاق استخدام الموارد المالية أوسع من الائتمان ؛ 4) يرتبط القرض مباشرة بالتدفق النقدي ولا يؤثر التمويل على التدفق النقدي.

يعمل التمويل والائتمان بشكل رئيسي على التوازي ، في قطاعات اقتصادية منفصلة ، يكمل كل منهما الآخر ، لا يحل محله. وحتى عندما يتم استخدام التمويل والائتمان في نفس القطاع الاقتصادي ، لا يتم تجريدهما من الطابع الشخصي ، ولكنهما يحتفظان بخصوصياتهما. على سبيل المثال ، عند تنفيذ ميزانية الدولة ، يمكن استخدام العلاقات المالية البحتة (الضرائب وتمويل الميزانية) والائتمان (القروض الحكومية). ومع ذلك ، إذا اكتملت العلاقات المالية بشكل أساسي في نهاية سنة الميزانية ، فستستمر العلاقات الائتمانية حتى تسدد الدولة كامل مبلغ الدين العام المرتبط بتكوين هذه الميزانية.

"