Obchod s konzervami je docela ziskový, pokud je správně organizován. Nejlepší možností by byla malá rostlina doma nebo v pronajatém prostoru.
Mini-továrna této specializace nemá vysokou produktivitu, takže při její organizaci se musíte zaměřit na potřeby místního kupujícího. Při umísťování kapacit minipodniku je nutné dbát na dostupnost surovin, aby se snížily náklady na dopravu. Tím se sníží náklady na výrobu.
Mini továrna na výrobu konzerv
Díky tomu se stane konkurenceschopným produktům velkých výrobců, které si získaly důvěru mnoha kupujících.
Mini-továrna se může zaměřit na výrobu následujících druhů konzerv:
Pro zisk z takového podniku je nutné vyrábět vysoce kvalitní produkty, které by mohly konkurovat domácím produktům. Rovněž stojí za zvážení, že úroveň ziskovosti takového závodu závisí na bohatství kupujících.
Dalším rysem mini továren je, že jejich způsob provozu je sezónní. Výroba konzervované zeleniny a ovoce probíhá v období léto-podzim a prodej - v zimě-jaro. V případě potřeby můžete nastavit několik řádků. Jeden z nich by se měl věnovat výrobě masných, rybích nebo houbových produktů. Taková linka může fungovat po celý rok.
Konzervárna může být vybavena různými zařízeními, která vám umožní získat konkrétní produkt. Zelenina, ovoce, maso a další suroviny by měly být baleny do připravených skleněných nebo železných dóz. Pro potřeby minipodniku si můžete zakoupit následující vybavení:
Továrna na konzervy může pro svou práci používat následující metody konzervace surovin:
Nejoblíbenější metodou je použití konzervačních látek chemického a biologického původu. Jsou na ně kladeny poměrně vysoké požadavky. Tyto látky musí být bezpečné, nemění chuť výrobků a nereagují s obalovým materiálem.
Mezi fyzikální metody patří zpracování surovin pomocí vysokých nebo nízkých teplot, ultrazvuk, ionizace, filtrace. Patří mezi ně pasterizace, sterilizace, mrazení a další technologická schémata.
Velmi oblíbené jsou také fyzikální a chemické metody. V tomto případě se ke zvýšení trvanlivosti používá kuchyňská sůl, cukr a další konzervační látky. Používají se v kombinaci s pasterizací, sterilizací nebo jednoduchým vařením v uzavřených nádobách. Tento typ rostlin je na trhu nejžádanější.
Při chemickém způsobu zpracování surovin používají:
Jejich koncentrace v hotovém výrobku musí být vysoká, aby byla zajištěna jeho bezpečnost. To může nepříznivě ovlivnit kvalitu, proto se tato metoda používá v kombinaci s jinými. Mezi biologické konzervanty patří přípravky s bifidem a laktobacily, laktokoky.
Návratnost takového závodu závisí na druhu a množství vyrobených produktů. Pohybuje se od 0,5 do 2-3 let. Na příkladu organizace linky na výrobu konzervované zeleniny uvažujme ziskovost podniku, který funguje 4 měsíce během sklizně:
Celkové náklady bez nákupu vybavení budou činit 4,7 milionu rublů. Po prodeji konzervované zeleniny můžete získat zhruba 12 milionů příjmů. Čistý zisk bude 7,3 milionu rublů, ziskovost - 50%, doba návratnosti - 1 sezóna.
Výrobní obchodní plán- jedná se o skutečný dokument, který prošel úvěrovým výborem banky a zajistil příjem potřebného úvěru na vydání konzerv v tomto případě.
Dokument se bohužel ukazuje jako poměrně objemný a špatně vnímaný vyhledávači, ale přesně tak by měl vypadat skutečný podnikatelský plán.
Můžete jednoduše nahradit svá čísla a jména - a zlatý klíč je ve vaší kapse.
Pokud mechanicky "odepisujete" - dodržujte uvedené termíny.
2107 - 2112 lze bezpečně změnit na 2017 - 2022 a tak dále.
V ekonomice se bohužel nic nezmění...
Podnikatelský plán pro organizaci konzervárenské výroby
2.1. Umístění a vlastnictví podniku
3.2. Analýza trhu surovin
5.1. Výpočet obratu
5.2. Kalkulace nákladů
5.3. Výpočet zisku a rentability
1. CÍLE OBCHODNÍHO ZÁMĚRU A OBCHODNÍ CÍLE
Cíle podnikatelského plánu jsou:
Úkoly podniku v investičním období jsou:
Zvolený typ činnosti je kombinován s regionálními a státními programy rozvoje zemědělského sektoru hospodářství a zvýšení zásobování obyvatelstva nezbytnými produkty.
2. SPOLEČNOST A JEJÍ PRODUKTY
2.1. Umístění a vlastnictví podniku
Navrhovaný podnikatelský projekt počítá s organizací konzervárenské výroby s výrobní kapacitou 50 000 plechovek denně na základě stávajícího podniku "Enterprise".
Podnik se nachází v průmyslové zóně města Verkhneplyuisk a je obchodním subjektem Ruské federace.
Enterprise "Enterprise" se nachází ve dvoupatrové budově o celkové ploše 2500 m2. Přilehlé území má rozlohu 8 tisíc m2. Pozemek je oplocen, opatřen příjezdovými cestami pro těžká vozidla. Budova podniku je ve vlastnictví (certifikát č. 0000000 Ruské federace).
Výrobna je napojena na městský vodovod a kanalizační sítě, má vlastní elektrická rozvodna s instalovaným výkonem 500 kW a možností navýšení až na 1 MW a kotelnou. Přilehlé území je vybaveno v souladu s veterinárními a hygienickými předpisy a předpisy, jakož i s požadavky celních orgánů na organizaci celního dočasného skladu pro všechny druhy nákladu. Oblast území vám umožňuje instalovat několik mořských chladniček jako sklady surovin a hotových výrobků.
První patro budovy bylo opraveno a vybaveno v souladu s veterinárními a hygienickými předpisy a předpisy. Plně vyhovuje požadavkům ISO -2000 a HASP pro masozpracující průmysl. Výroba je zajištěna potřebným souborem hlavních výrobních, pomocných a společenských prostor. Objekt je vybaven ventilačním systémem s diferencovaným nastavením teploty v různých místnostech a systémem příslušných filtrů. Ve druhém patře je možné zajistit vykostění a ořezávání půlek jatečně upravených těl (při použití jako suroviny) s následným dodáním surovin do prvního patra.
Při rekonstrukci podniku, odkupu budovy a dlouhodobém pronájmu pozemků,
aktuálně investováno 1 987 563 USD. Odhadovaná cena je 2 300 000 USD (Závěr o ocenění nemovitosti je v příloze).
Zvládnout moderní technologie a
2.2. Technologie a produkty podniku
Hlavní činností je výroba a prodej masových a masových a zeleninových konzerv s dlouhou trvanlivostí.
Masové konzervy- masné výrobky uzavřené v plechovkách nebo skleněných nádobách a vystavené vysokým teplotám, aby se zničily mikroorganismy a aby byl výrobek stabilní při skladování. Konzervy se používají pro přípravu prvního a druhého chodu, konzumují se i bez předchozího vaření. Jsou vhodné pro turistiku a expedice. Energetická hodnota konzerv je vyšší než energetická hodnota masa, protože neobsahují kosti, šlachy, chrupavky, ale konzervy jsou chuťově a obsahem vitamínů horší než čerstvé maso.
Konzervy se vyrábí z chlazeného nebo rozmraženého vyzrálého hovězího, jehněčího, vepřového masa, drobů, čerstvých benigních uzenin, šunky, mletého masa a dalších produktů (obiloviny, luštěniny, jedlé tavené tuky, těstoviny).
Po vykostění, ořezání a třídění se maso porcuje, blanšíruje nebo osmaží, naseká (na paštiky). Maso, sůl, koření se umístí do čistých sterilizovaných sklenic. Pro zlepšení chuti masových konzerv se do nich přidává glutaman sodný. Pro odstranění vzduchu z konzerv se zahřejí na 80-95 ° C nebo se obsah sklenic zalije horkým vývarem, omáčkou. Pokud nejsou konzervy srolovány na vakuových zatavovacích strojích, kontroluje se těsnost konzervovaných potravin ponořením do horké vody o teplotě 85 °C na 1 minutu. V tomto případě vychází veškerý vzduch obsažený v bankách. Jedná se o přípravnou fázi výroby masových konzerv. Další v procesu je sterilizace nebo pasterizace v závislosti na konečném určení produktu.
Sterilizace- zahřívání konzervovaných potravin v autoklávech na 113-120°C po dobu 75-130 minut k usmrcení mikroorganismů a jejich spor. Při sterilizaci se bílkoviny srážejí, kolagen přechází na glutamin, mění se organoleptické vlastnosti a vzhled konzerv. Část extraktů přechází z masa do vývaru (snižuje se jejich množství) a tuku, více než polovina vitamínů B 1 je zničena, až 10 % vitamínů B 2 a PP, 20-30 % kyseliny pantotenové, 10 -15 % aminokyseliny argininu.
Částečné štěpení bílkovin při sterilizaci způsobuje zvýšení množství polypeptidů, aminokyselin, amoniaku, oxidu uhličitého, merkaptanů. Uvolněný sirovodík tvoří s kovem sloučeniny ve formě černých nebo modrofialových filmů sulfidu cínu, které neovlivňují kvalitu konzervovaných potravin.
Absolutní sterility konzerv je dosaženo pouze při sterilizaci při teplotě cca 180°C. V důsledku nežádoucích změn chuti, vůně, textury, barvy masa a ztrátě živin se však výrobek stává nevhodným pro potraviny. Při zpracování konzerv jsou proto voleny nejšetrnější režimy tepelné úpravy, aby se zvýšila nutriční hodnota a zajistila se možnost dlouhodobého skladování konzerv.
Moderní technologické linky umožňují vyrobit až 6000 plechovek konzerv za hodinu. Nejběžnější konzervy jsou v plechovkách 325, 338 g a 545 g. Podle toho je plánovaný objem výroby 18-20 tun hotových výrobků denně.
Technologický cyklus výroby není delší než pět dní, což výrazně zvyšuje ziskovost činnosti. Průměrná doba realizace do vrácení peněz za odeslané zboží nepřesáhne 45 kalendářních dnů. Dlouhá skladovatelnost produktů (od 3 do 6 let) snižuje riziko ztrát a vyrovnává sezónní a krizové výkyvy poptávky.
3. ANALÝZA TRHU
3.1. Stav trhu s hotovými výrobky
Masné konzervy zahrnují tradiční hovězí maso a dušené vepřové maso; hovězí a vepřové maso ve vlastní šťávě, v želé, drůbeží maso ve vlastní šťávě, cereálie, lahůdky (jazyk, šunka atd.), stejně jako skupina paštik, která zahrnuje širokou škálu paštik - jak tradičních, tak s různými přísady: houby, sušené švestky, paprika, bylinky atd.
Podle Institutu pro studium toku komodit a podmínek velkoobchodního trhu (ITKOR) se objem ruského trhu s masovými konzervami zvyšuje v průměru o 3–7 % ročně. Růst trhu v regionu Verkhnepluisky je pod ruskou úrovní a je přibližně 2–5 %.
V loňském roce byl ruský trh s masovými konzervami podle marketingových specialistů stavropolské konzervárny zastoupen 80 % tuzemských výrobků a 20 % dovážených výrobků. Kapacita trhu s masovými konzervami se v tomto období zvýšila o 30 % oproti roku 2007 a nyní se odhaduje na 250-270 tisíc tun ročně.
Trh s konzervováním masa má svá specifika. Stále je zde zachován státní řád a největšími spotřebiteli jsou Státní záloha, Ministerstvo pro mimořádné situace, Ministerstvo obrany, Ministerstvo vnitra, GUIN atd., tzv. firemní sektor, který je hlavní konzument masových konzerv. Podíl populace konzumující masové konzervy podle odborníků není větší než 25–30 %. Největší ruští výrobci podle ITKOR zásobují firemní sektor 5 až 100 % vlastní produkce masných konzerv. Masové konzervy pro podnikový sektor musí nutně odpovídat GOST. Zbývající část masných konzerv výrobci distribuují mezi velké a malé velkoobchodní organizace, menší část je zasílána do maloobchodní sítě (včetně vlastních prodejen, obchodních domů apod.). „Největšími dodavateli masových konzerv do podnikového sektoru je řada ruských masokombinátů,“ říká expertka ITKOR Maria Brzezinskaya. - Prodresursy a masokombinát Serpukhov dodávají podnikovému sektoru celý objem vyrobených konzervárenských výrobků, masokombináty Narofominsk a Borisoglebsk - 70%, Stavropol - 60%, Buryatmyasoprom - 50%, "Glavprodukt" a "Gipar" - 40 % objemové produkce masových konzerv. Reálně jsou největšími dodavateli masných konzerv pro podnikový sektor Buryatmyasoprom, Borisoglebsk MPK, Glavprodukt, Stavropol MKZ, Prodresursy a Serpukhov MPK.
Po určité době skladování masných konzerv podniková sféra nespotřebovanou část výrobků prodává prostřednictvím velkoobchodů.
Trh s masovými konzervami je rozdělen do segmentů podle takových parametrů, jako je složení, cena a balení.
Masové konzervy se podle ITKOR dělí podle složení do pěti hlavních skupin: z hovězího, vyrobeného v souladu s GOST 5284-89, bez bílkovin a s přídavkem bílkovin; z vepřového masa, vyrobeného v souladu s GOST 697-84, bez bílkovin a s přídavkem bílkovin; maso a zelenina; z drůbežího masa; paštiky s přísadami i bez nich.
Konzervace masa zahrnuje konzervy, k jejichž výrobě nejsou použity žádné rostlinné složky (dušené hovězí maso, dušené vepřové maso, játra, srdce), nebo konzervy vyrobené dle specifikace (sterilizovaná šunka, jazyk v želé, droby, mleté maso v želé) . Potravinářské konzervy podle GOST (první a nejvyšší třídy) jsou vysoce kvalitní produkty, které zahrnují velké (nejméně 30 g) kusy přírodního vláknitého masa, bobkový list, pepř, sůl. Skladovatelnost od 3 do 6 let. Produkty vyrobené podle specifikace (TU) jsou obvykle vyrobeny z méně kvalitních surovin (např. droby, mražené lisované maso, sójová náhražka). Za cenu je takový guláš 1,5-2krát levnější, tento produkt je zaměřen na kupující s nízkými a středními příjmy. Doba použitelnosti nepřesahuje dva roky.
Masozeleninové konzervy se vyrábí s přídavkem surovin rostlinného původu ke snášce: první chody (polévky, zelná polévka, boršč), cereálie s masem, hlavní jídla (plněné zelí, papriky, karbanátky, atd.). Sójové konzervy jsou také považovány za maso a zeleninu. Mletá konzervace a paštiky mohou označovat konzervaci masa i masa a zeleniny, v závislosti na složení a technologii výroby. Často je tato konzervace považována za samostatný segment kvůli určitým rysům, mezi které patří preference spotřebitelů, sezónnost a likvidita. Podle specialistů Hame je dnes objem segmentu paštikových konzerv (bez dušených a jiných masových konzerv) asi 20 tisíc tun ročně. Růst segmentu paštik odhadují specialisté společnosti na zhruba 5 % ročně.
V každém ze segmentů lze rozlišit 3-4 pozice, které jsou spotřebiteli nejžádanější. Nedávno můžeme bezpečně mluvit o dušeném hovězím mase GOST jako živém příkladu konzervovaného masa, které má svůj vlastní „oddělený trh“, ceny a poptávku. Jedná se o vysoce likvidní pozici, která je neustále žádaná.
Hovězí maso vyrobené v souladu s GOST zaujímá asi třetinu trhu s konzervovaným masem. Vepřové maso vyrobené v souladu s GOST - o něco více než 10% trhu. Ostatní druhy masových konzerv mají podíly na trhu od 6 do 8 %. Růst segmentu hovězích masových konzerv je pomalejší než u segmentů paštiky a drůbeže. Roční nárůst prodeje v oblasti Verkhnepluisky masových konzerv z hovězího masa je 2%, z vepřového masa - 1,5-2%, u masových a zeleninových konzerv - 2-3%, u skupiny paštik - 13%, u drůbežích konzerv masný trh, růst dosahuje dvaceti %. Je pravda, že v měřítku Ruska může být podíl jednotlivých segmentů a jejich dynamika různá, protože jsou tvořeny jinou spotřebitelskou poptávkou.
Struktura spotřeby je určována především již stanovenými spotřebitelskými preferencemi. I přes postupnou změnu zvyků a chutí zůstávají pro určitou část obyvatel naší země oblíbenými jídly námořnické těstoviny a brambory s masem. Dušené hovězí maso je pro spotřebitele nejpřijatelnější a známé v mnoha ukazatelích kvality. V rámci celoruské studie úrovně životního stylu a spotřeby „TGI-Russia“ poskytuje společnost „KOMKON“ údaje o podílu konzumentů různých druhů masových konzerv ve srovnávací dynamice za první pololetí roku 2007 a za stejné období roku 2008. Celkově tak v Rusku v první polovině roku 2008 41,8 % rodin používalo masové a masové konzervy, 35,4 % nakupovalo masové a játrové paštiky, 8,7 % domácností používalo k jídlu konzervy se šunkou (v prvním pololetí 2007, v tomto pořadí - 37,7, 29,1 a 8 %). Spotřeba konzerv rostla. V Moskvě se počet rodin nakupujících paštiky zvýšil a činil 44,8 % (35,3 % ve stejném období roku 2007), guláš a masové konzervy se objevily na stolech 40,3 % rodin (v roce 2007 to bylo 34,7 % ). Ale počet rodin používajících konzervovanou šunku v Moskvě v roce 2008, i když mírně, přesto poklesl a dosáhl 9,3 % (9,6 % v roce 2007). V rámci skupin dochází v některých jednotlivých segmentech k trendu snižování objemů trhu. Je to dáno především přerozdělením spotřeby: spotřebitel ve svém jídelníčku nahrazuje některé konzervy jinými. Například místo hovězího nebo vepřového konzervovaného masa vyrobeného podle specifikací s přídavkem rostlinných bílkovin nebo bez nich, začíná být největší poptávka po masových konzervách vyrobených v souladu s GOST.
Prodej konzervovaného zboží podléhá sezónnosti. Nejtěžší období pro prodej konzerv je prosinec-únor. Hlavní podíl spotřeby připadá na jaro-léto. V tomto období se masová konzerva používá jako produkt rychlého občerstvení. Úroveň prodeje v letních měsících převyšuje podle ITKOR úroveň prodeje v ostatních sezónách: o 23 % oproti úrovni prodeje v zimních měsících, o 22 % - na podzim, o 15 % - na jaře měsíce.
Na trhu jsou stále žádanější masové konzervy a paštiky. Tyto produkty jsou podle spotřebitelů více v souladu se zdravou výživou, protože tyto produkty tělo snáze vstřebává. V posledním roce je patrný nárůst spotřeby drůbežích masových konzerv, a to o cca 20 % ročně (dle ITKOR).
Růst objemu spotřeby na trhu s masovými paštikami je dán především růstem spotřeby paštik s různými přísadami, které mají originální a osobitou chuť. Na trhu s paštikami dosahují míry růstu až 15 % ročně, na trhu s paštikami s přísadami se objemy zvyšují o 20–25 % ročně.
Rozvíjet se bude i segment lahůdek a gulášů prémiového segmentu.
Balení a vzhled konzerv hrají významnou roli při umístění produktu. Složení konzerv v plechovce, nejběžnějším balení, není pro spotřebitele viditelné, což znamená, že nelze upřednostňovat tu či onu konzervu podle obsahu a kupující je nucen se rozhodnout na základě informace dostupné na štítku. Výměna tradiční etikety za plnobarevnou litografie zvyšuje spotřebitelskou atraktivitu konzervovaných potravin. Pohodlné balení, krásný design, design, spolehlivé informace o složení, vystavení v místě prodeje – to vše určuje výběr spotřebitele. V současnosti většina výrobců používá k výrobě plechových dóz pocínovaný plech.
Při plném rozvoji projektovaných kapacit, s uvolněním 16 000 tisíc plechovek (5,4 tis. tun) ročně, bude podíl společnosti ve vybraném segmentu trhu asi 1,8 %.
Předpokládaný objem výroby a prodeje konzerv se počítá na základě:
· maximální výrobní kapacita konzervárenské linky - 5000 plechovek za hodinu;
· koeficient nepřetržitého provozu za den - 12;
· faktor využití - 0,85;
· průměrná hmotnost plechovky je 338 g.
Maximální objem výroby ve fyzickém vyjádření pak bude: 5 000 x 12 x 0,85 = 51 000 plechovek denně nebo 17 238 kg konzerv, což je více než předpokládaných 5 400 000 kg/rok, proto s vysokou pravděpodobností charakterizuje prognózu produkce požadovaného výsledku.
Prodej masových konzerv se plánuje provést v plném rozsahu na vývoz (do Ruské federace) podle nabídek obdržených od podniků Verkhneplyuy a podle dohod o záměru (kopie jsou připojeny). Hlavním požadavkem na guláš ze strany kupujících je jeho kvalita. Podnik tyto požadavky splňuje jako moderní automatizované zařízení, vysoce kvalitní suroviny a počáteční shoda Požadavky ISO-2000 a HASP pro podniky na zpracování masa poskytují vysoké technologické a spotřebitelské vlastnosti výrobků.
Dosavadní zkušenosti podniku s uváděním masných výrobků na trh umožnily získat potřebnou kvalifikaci personálu a doplnit technologické vybavení v souladu s požadavky normy pro výrobky zasílané na export.
Maximální objem produkce ve fyzickém vyjádření (16 000 tis. barelů/rok) je nižší než potvrzená poptávka (17 500 tis. barelů/rok) a je známkou garantovaného prodeje produktů v investičním období.
3.2. Analýza trhu surovin
Surovinovou základnou výroby podniku jsou:
· dodávky dováženého blokového masa vepřového a hovězího;
· chlazené vepřové a hovězí maso P/t vyrobené v Rusku;
· jatečně upravená těla brojlerových kuřat (chlazených a zmrazených) místní produkce;
Podle navázaných smluvních vztahů s dodavateli surovin z Polska a Německa podnik nakupuje převážnou část surovin pro průmyslovou výrobu s využitím výhod Svobodné ekonomické zóny (FEZ). To znamená bez kvót a cel, díky čemuž je dosaženo významných úspor na nákupech, což poskytuje počáteční výhody tohoto podniku ve srovnání s podobnými odvětvími v oboru.
Stanovená cena 1 kg hovězího masa v Rusku v době analýzy byla 3,8 - 4,1 $/kg. V SEZ jsou náklady na podobné suroviny asi 2,65 - 3,0 dolaru za kg.
Při průměrné roční produkci 5400 tun výrobků bude podnik potřebovat asi 4050 tun surovin v hodnotě 11 540 000 $ ročně. S přihlédnutím k obratu finančních prostředků v průměru za 1,5 měsíce je výše potřebného pracovního kapitálu 1 450 000 USD plus 275 000 USD za koření a materiály.
Trh s masnými surovinami a ceny na něm lze považovat za zavedený a kanály příjmu jsou osvědčené a spolehlivé po celou dobu investice.
4. INVESTIČNÍ PLÁN
Tento podnikatelský záměr je zaměřen na zdůvodnění podmínek pro rozvoj podniku a přípravu výroby pro výrobu konzerv.
Tabulka 4.1
Objekty a směry investic
Investiční objekty pro I. etapu výstavby (50 % kapacity) jsou (viz tabulka 4.1):
· rekonstrukce průmyslových prostor;
· nákup zařízení a strojů;
· nákup komponentů, surovin a materiálů pro výrobu.
Výše projektových investic je 2283,0 tis. USD, z toho 368,0 tis. USD je alokováno na rekonstrukci, revybavení a náběh výroby a 1915,0 tis. USD je potřeba na nákup surovin a materiálu, povolení a technologickou dokumentaci a podporu života.
Projektovaná 100% výrobní kapacita – 1 200 000 plechovek měsíčně.
Přijaté technologické schéma s dvousměnným provozem a 5denním pracovním týdnem počítá s možností údržby a rekonstrukce dlouhodobého majetku, která je zohledněna v rozvrhu provozních prací (viz tabulka 4.2).
Harmonogram investic je uveden v tabulce 4.3.
V souladu s investičním plánem podniku na . V předprojektové fázi výroby jsou uzavírány smlouvy o záměru na vývoz masných konzerv a dodávky surovin.
Předběžné zpracování projektové a odhadní dokumentace pro rekonstrukci výrobních zařízení a provádění stavebních, opravárenských a investičních prací je zajištěno v době přijetí zapůjčených prostředků po dohodě s příslušnými dodavateli.
Tabulka 4.2
O chirurgické harmonogram investičního období
|
Čtvrtletí |
Investiční období |
|||||||||||
|
1. ročník |
2. ročník |
3. ročník |
||||||||||
|
1. Uzavření smluv o prodeji konzerv |
||||||||||||
|
2. Uzavření smluv o dodávkách surovin |
||||||||||||
|
3. Půjčování |
||||||||||||
|
8. Rekonstrukce a výstavba |
||||||||||||
|
9. Dodávka zařízení a strojů. Vyrovnání s dodavateli |
||||||||||||
|
10. Nákup surovin a materiálů |
||||||||||||
|
11. Výstup na výrobní kapacitu 50 % |
||||||||||||
|
12. 100% výrobní kapacita |
||||||||||||
|
13. Vyrovnání s věřiteli |
||||||||||||
Souběžně s rekonstrukcí prostor a chladicích jednotek probíhá dodávka a montáž technologických zařízení a strojů. Druhá etapa půjčování je spojena s nákupem surovin a komponentů .V V závěru investičního období (3. rok) se dokončuje modernizace a dovybavení technologických zařízení a opravy výrobních zařízení (viz tabulka 4.2).
Část vypůjčených prostředků je navíc vyhrazena na zajištění udržitelnosti rozvoje a jejich následné investice do surovin a zařízení po dosažení 100% kapacity výroby (viz tabulka 7.1).
kapitál pracovní kapitál
investiční fondy
1. Koordinace. Uzavírání smluv
2. Zahájení projekční práce.5-10 tisíc $
- technologický projekt
- konstrukční projekt
- ekologický projekt
- sanitární projekt
3. Obecné stavební práce25-30 tisíc $
5. Objednávka hlavního zařízení70-100 tisíc $
8. Podpora života15 tisíc $
(personál, služby atd.)
1. Celkové stavební práce25-30 tisíc $
2. Příprava TU, TI, recepty 5-10 tisíc $
3. Koordinace projektů a
technologická dokumentace
4. Podpora života15 tisíc $
1. Platba za hotové zařízení 100-150 tisíc $
2. Instalace hotového zařízení20 tisíc $
1. Koordinace projektu a
technologická dokumentace
4. Podpora života15 tisíc $
1-3 0 duben
1. Platba za hotové zařízení 10-20 tisíc dolarů
2. Instalace hotového zařízení 10 tisíc dolarů
3. Koordinace projektu a
technologická dokumentace10- 15 tisíc dolarů
(kalkulace pro projekty)
4. Nákup pomocný 5-10 tisíc dolarů
zařízení
5. Nábor a školení personálu $ 5-10 tisíc
6.
materiál 5 tisíc dolarů
7. Podpora života15 tisíc $
1-3 1 Smět
1. Konečný nákup a instalace 10 tisíc $
zařízení
2. Dodávka projektů 10 - 15 tisíc $
3. Účtenka technologický 5 - 10 tisíc $
dokumentace
4. Obecná konstrukce a dokončovací práce 1 0-15 tisíc $
práce
5. Vývoj obalů a reklamy
materiál 5 tisíc dolarů
6. Nákup pomocných materiálů
a příslušenství75-100 tisíc $
7. Nábor a školení personálu 10-20 tisíc $
8. Podpora života15 tisíc $
1. Nákup surovin a materiálů250-300 tisíc $
2. Uvedení objektu do provozu20 - 30 tisíc $
3. Vývoj příspěvku nová strana
4. Zavádění výrobků do výroby
5. Různé 1 0-15 tisíc $
7. Podpora života20-25 tisíc $
1. Zahájení výroby v Bělorusku
2. Získání povolení pro Ruskou federaci
3. Pracovní kapitál na nákup surovin 300-350 tisíc $
5. Podpora života20-25 tisíc $
1. Zahájení výroby v Ruské federaci (50% kapacita)
2. Pracovní kapitál na nákup surovin 350-400 tisíc $
4. Podpora života20-25 tisíc $
Celkem v první fázi spuštění výroby (výstup při 50 % kapacity)
hlavní náklady - 350 - 500 tisíc $
pracovní kapitál1165 - 1600 tisíc $
Celkem 1515 - 2100 tisíc $. Část prostředků ve výši 250 000 až 750 000 USD
Vyhrazeno pro dosažení 100% kapacity výroby.
Kolísání výše konkrétních investic závisí především na situaci na trhu s vybavením, téměř nové vybavení je možné pořídit za sníženou cenu od uzavírajících se podniků východní Evropy.
Výše pracovního kapitálu alokovaného během tohoto období silně závisí na cenách surovin na trhu s masem a rychlosti propagace a prodeje hotových výrobků podniku.
Po dosažení plné kapacity je podnik z hlediska svých finančních možností schopen pokračovat v investiční výstavbě, nákupu surovin a technologického zařízení.
5. PLÁN VÝROBY
5.1. Výpočet obratu
Počáteční údaje:
· Kapacita podniku je 1 200 000 podmíněných plechovek měsíčně.
· Produkty: hlavní - hovězí a vepřový guláš, masové a zeleninové konzervy.
· Výrobní cyklus masových konzerv je 5 dní.
· Cyklus realizace je 45 dní, od okamžiku nákupu surovin až po obdržení peněz za dodané zboží.
· Průměrná tržní cena konzervovaných potravin (třída GOST B/C)
Hovězí maso GOST V/S-38-41 třít(338 g)
Vepřové maso GOST V/S-37-40 třít(338 g)
· Průměrná cena surovin (ex-skladový prodejce Polsko, Německo)
Hovězí maso 1 třídy - 3,27 $
Vepřové maso P/w- 3,25 $
Surové náklady na dušené maso GOST B / C:
Při téměř stejných cenách surovin (hovězí a vepřové maso) stačí vypočítat náklady na hovězí guláš k posouzení ziskovosti celého sortimentu podniku. Konzervy hovězího navíc tvoří většinu prodejů.
Složení guláše nejvyšší třídy podle GOST 5284-84:
1.5. Konzervy "Dušené hovězí maso" Musí být vyrobeny podle receptury uvedené v tabulce. jeden.
stůl 1
|
|
Hmotnostní zlomek složek podle stupňů |
|
|
vyšší |
První |
|
|
87,0 |
||
|
87,0 |
||
|
Syrový hovězí tuk |
10,5 |
10,5 |
|
Oloupaná nakrájená cibule |
1,33 |
1,33 |
|
Sůl |
1,14 |
1,14 |
|
Mletý černý pepř |
0.01 |
0.01 |
|
Bobkový list |
0,02 |
0,02 |
Poznámky:
1. Ve stejném množství je povoleno použít rozpuštěný hovězí nebo kostní tuk.
2. Sušenou cibuli je povoleno používat v období od března do srpna v poměru: 1 kg čerstvé - 0,25 kg sušené.
3. Při výrobě konzerv je povoleno místo 87,0 % hovězího oloupaného masa a 10,5 % surového tuku v receptuře ležet 97,5 % hovězího opracovaného masa s obsahem tuku 6 až 14 %.
V souladu s tím jsou náklady na surovinu 1 kg konzervovaných potravin podle GOST bez náhrad a moderních technologií asi 104,05 rublů. za 1 kg. v běžných cenách, což je 35,17 rublů. za plechovku 338
Při použití technologií s masírováním masa a moderního komplexního koření se výtěžnost masných surovin zvyšuje na 1,35 - 1,4, což vede ke snížení nákladů až o 78,11 třít za 1 kg nebo 26,4 rublů. za 338, bez zhoršení kvality.
Zahrnutí do technologických nákladů náklady na plechovky, nádoby, etikety atd. dostaneme skutečné náklady asi 32,35 rublů. za 338
Mezní příjem snížený na podmíněnou banku není nižší než 6 třít na 1 plechovku prvotřídního guláše (18,5 %).
Roční plán výroby:
Celkový obrat společnosti za měsíc:
1200000 x 38 = 45600000 třít
(1500000 $)
Což bude činit asi 550 milionů rublů. za rok (17 - 19 milionů $), s přihlédnutím k sezónnímu poklesu v zimě.
5.2. Kalkulace výrobních nákladů
1. Materiálové náklady.
Náklady na nakupované suroviny a materiály:
· velkoobchodní cena - 115 rublů / kg;
· náklady na nákup surovin na prováděcí období: 54 milionů rublů třít(1,8–1,9 milionu USD); (na 45 kalendářních dnů)
· náklady na koření a materiály budou navíc asi 7-7,5 milionu rublů. (200–250 tisíc $)
celkové roční náklady na suroviny a materiály budou činit 432 milionů rublů. (13-13,5 milionů $).
2. Mzdové náklady:
· měsíční plat jednoho pracovníka -12 000 rublů;
· měsíční plat zaměstnance administrativního aparátu - 17 000 rublů;
· pracovníci za rok (32 lidí): 12 000x 12x32 = 4 600 000 rublů;
· zařízení za rok (7 osob): 17000x12x7 = 1428000 třít;
Celkem za s / P za rok: 6 036 000 rublů.
3. Náklady na palivo, energii, energie za rok:
· spotřeba elektřiny 200 kW za hodinu = 3 500 000 rublů. v roce;
· vodné a stočné = 1 500 000 rublů. v roce
· ostatní služby = 800 000 rublů. v roce;
Celkové náklady na energie za rok: 5 800 000 rublů.
4. Služby třetích stran za rok: 3 000 000 rublů ročně.
4. Odpisy (5 % z ceny dlouhodobého majetku):
71750000 rublů x 0,05 = 3587500 rublů
Celkové roční náklady: 450 423 500 RUB
Výpočet zisku a rentability
1. Objem obratu je 550 milionů rublů;
2. Příjem z obratu 99,5 milionů rublů;
3. Náklady 18,4 milionu rublů;
4. Úroková platba za půjčku 16,8 milionu rublů. (na základě 24 % ročně)
5. Zisk 64,3 milionů rublů;
Bez daní, poplatků a dodatečných nákladů zbývá asi 51 milionů rublů. pro distribuci za rok (asi 1,7 milionu $ čistého)
6. MARKETINGOVÁ A PRODEJNÍ STRATEGIE
Podnik organizuje prodej hotových výrobků s rostoucím objemem výroby a rozšiřováním kanálů pro prodej výrobků.
V případě nepříznivé situace na trhu prodeje masných konzerv (klesající ziskovost obyvatelstva, prudký skok v nabídce dováženého masa, nepředvídatelný nástup konkurenčních firem) podnik stanovil strategii „cenové diskriminace“ konkurence jako obchodní strategie. Podnik si může dovolit takový pohyb v boji o odbytový trh snížením podílu zisku na ceně z důvodu značného rozpětí finanční síly podniku díky výhodám SEZ, jakož i možnosti variace sortimentu produktů.
Podle plánovaných distribučních kanálů (předběžná jednání již proběhla), spotřebitelé jako LLC "TK" (potravinová základna ve Verkhneplyuysky), LLC "Erd" (velkoobchodní místa na malých velkoobchodních trzích a veletrzích v Moskvě), obchodní řetězce AUCHAN, "REAL “ a „SPAR“.
Jako prakticky jediný specializovaný podnik na průmyslovou výrobu masných konzerv v regionu je podnik schopen udržet plánovaný tržní podíl 1,3 - 1,5 % prostřednictvím rozšiřující se sítě distribučních kanálů, jak předpokládá podnikatelský záměr.
Společnost plánuje prodávat vysoce kvalitní masové konzervy po investici období pro export. Poptávku ruských spotřebitelů po guláši v současnosti (a předpokládá se na 3–5 let) uspokojují konzervy dodávané továrnami nízké kvality.
Za těchto podmínek se podnik zaměřuje na dodávky svého vysoce kvalitního produktu do Ruské federace po dobu 3-4 let. Ceny v tomto segmentu ruského trhu jsou vyšší než ceny nabízené společností, proto se v prognózovaném období zdá být prodej produktů společnosti stabilní.
7. FINANČNÍ PLÁN.
Finanční plán podniku je sestaven na základě harmonogramu postupného uvádění kapacit do provozu (50 %, 100 % - viz Provozní harmonogram prací - tabulka 4.2) a přijatého pořadí kapitálových investic (viz tabulka 3.2).
Finanční plán (viz tabulka 7.1) odráží pohyb peněžních toků během investičního období. 3. rok se odhaduje na základě plánovaných objemů výroby pro druhý rok projektu (viz tabulka 7.2).
Tabulka 7.1
Finanční plán
(tisíc $)
2110 cap .přílohy pracovní kapitál prodejincomenet zisk
ledna 140150 0 0
únor 40150 0 0
března 170150 0 0
dubna 55300 0 0
května 501400 0 0
června 45330508,50
červenec03853005010
srpen043560010050
září 010060010050
říjen010080013570
listopadu010090015075
prosinec0 0 90015075
2111
ledna 0 0 90015075
února 0 0 100017090
března 0 0 1500240150
0. dubna 0 1500240150
května 0 0 1500240150
0. června 0 1500240150
červenec0 0 1500240150
srpna 0 0 1500240 150
září 0 0 1500240 150
říjen 0 0 1200200 120
listopad0 0 1200200 120
prosinec0 0 1200200 120
celkem:5001665201503293,51905
Z předloženého plánu vyplývá, že ke konci roku 2111 je čistý zisk z výroby a prodeje konzerv srovnatelný s investicemi do zařízení a pracovního kapitálu, t.j. bude zhruba polovina celkové investice. Na základě 2110 - 2111 je možné plánovat úroveň příjmupodniky (s přihlédnutím k inflaci atd.) za rok 2112, v kraji 2680 - 2730 tis dolarů.
Od roku 2112 by měla produkce dosáhnout stabilního objemu 1200000 - 1300000 konv.. plechovky za měsíc. Zároveň se poněkud snižuje úroveň fixních nákladů a nákladů na vývoj a propagaci produktů, což vede ke zvýšení podílu na čistém zisku určeném k rozdělení zakladatelům. Do konce roku 2112 netto zisk k rozdělení bude na úrovni 1650 - 1750 tisíc dolarů ročně.
9. ZÁVĚR
Tento podnikatelský záměr byl vypracován za účelem zdůvodnění včasnosti a úplnosti vrácení úvěrových prostředků a splátek úvěrů na úkor zisku z výrobní a prodejní činnosti podniku - iniciátora projektu.
Pozitivním faktorem pro věřitele je výše vlastních investic do podniku uskutečněných před zahájením tohoto investičního projektu, srovnatelná s objemem vypůjčených prostředků.
Za stejných podmínek předpokládá předpokládaná ziskovost typu činnosti v rámci projektu krátké období akumulace čistého zisku dostatečného ke splacení úvěru a udržení velkého rozpětí finanční stability.
Obecně platí, že skutečná doba návratnosti podniku je konec roku 2112.
* Výpočty používají průměrné údaje pro Rusko
Účelem projektu je zorganizovat podnik na výrobu pevných kovových plechovek pro balení konzervovaných výrobků. Oblast umístění - Astrachaň. Volba místa je důsledkem přítomnosti několika velkých rybích konzerváren a rybích farem v Astrachani a regionu, které jsou považovány za hlavní zákazníky podniku. I přes současnou konkurenci v regionu je plánováno poskytnout řadu konkurenčních výhod (cena finálního produktu, vysoký stupeň individualizace plechovky, vysoká kvalita atd.), které mohou zajistit stabilní poptávku po podniku. .
Pro organizaci podniku se používá pronajatá výrobní místnost; vybavení je zakoupeno. Používají se pouze vysoce kvalitní suroviny. Personál je proškolen na technologii výroby dodavatelem zařízení, organizace prodeje a práce s klienty splňuje vysoké standardy kvality.
Ekonomickou efektivitu a investiční atraktivitu projektu potvrzují vypočtené integrální ukazatele uvedené v tabulce. 1 tohoto podnikatelského plánu.
Tabulka 1. Integrální ukazatele výkonnosti
Projekt zahrnuje organizaci výrobního podniku na území Astrachaně v pronajatých prostorách. Produkty společnosti jsou pevné kovové konzervy používané především na rybí konzervy. V případě potřeby je však možné použít i na konzervovanou zeleninu atp. Hlavní prodejní orientací jsou však krajské konzervárny ryb, které by měly tvořit až 80 % objemu prodeje.
Hlavním cílem podniku je dlouhodobě získat vedoucí postavení ve svém regionu v tomto odvětví (TOP-3 podniky). Krátkodobě - vytvoření stabilní zákaznické základny, navázání vztahů s klíčovými zákazníky, zajištění stabilních objemů prodeje, v souladu se stanovenými finančními plány.
Trendy produkt roku 2019
Tisíce nápadů za rychlé peníze. Všechny světové zkušenosti v kapse..
Vzhledem k tomu, že hlavním odběratelem produktů společnosti je průmysl zpracování a konzervování ryb a mořských plodů, je v první řadě nutné zvážit současný stav tohoto odvětví. Hlavní údaje o něm jsou uvedeny na Obr. 1 (podle údajů Rosstat).
Obrázek 1. Hlavní ekonomické ukazatele podle OKVED 15.2 (zpracování a konzervování ryb a mořských plodů), pro Rusko, 2011-2015, tisíc rublů.
Jak je vidět z výše uvedeného grafu, ukazatele průmyslu jako celku v Rusku rostou; zvláště velký nárůst nastává v posledních dvou letech, což může souviset s trendem substituce dovozu. Domácí podniky se rozvíjejí rychlejším tempem. To platí nejen pro tržby, ale i pro čistý zisk.
To má samozřejmě pozitivní dopad na výrobu konzervárenských nádob – konzerv. Dynamiku tohoto odvětví ukazuje Obr. 2.
Obrázek 2. Hlavní ekonomické ukazatele podle OKVED 28.72 (výroba obalů z lehkých kovů), pro Rusko, 2011-2015
Oficiální statistika průmyslu dle OKVED 28.72, výroba obalů z lehkých kovů (zahrnuje výrobu potravinářských dóz, ale i kovových víček a jiných uzávěrů), potvrzuje údaje o stabilním růstu odvětví. Hlavní nárůst ukazatelů, stejně jako v předchozím případě, připadá na poslední dva roky. Průmysl lze samozřejmě nazvat aktivně se rozvíjejícím.
Společnost vyrábí plechové dózy a víčka se zaměřením na potřeby klíčových zákazníků – podniků na zpracování ryb v regionu. Koncepce vývoje produktové řady je zaměřena na pětileté období a předpokládá přítomnost 5 druhů vyráběných plechovek, z toho 3 univerzální a 2 unikátní a vyráběné přímo pro zákazníka. Do budoucna se plánuje rozšíření sortimentu a přilákání nových zákazníků.
Pro výrobu výrobků se používá vysoce kvalitní pocínovaný plech - EZhK, podle GOST-13345-85, tloušťka 0,22 mm. Vnitřní nátěr je potravinářský ochranný lak odolný vůči sterilizaci, vyrobený v Německu. Vnější nátěr - potravinářské laky, emaily a barvy německé výroby. Banky jsou vyrobeny podle GOST 5981-88. Pokud se požadavky zákazníků liší od požadavků GOST, jsou výrobky vyráběny podle přísnějších požadavků.
Tabulka 2. Produktová řada a variabilní náklady
|
PRODUKT / SLUŽBA |
NÁKLADY NA JEDNOTKU, rub. |
OBCHODNÍ ROZPĚTÍ, % |
UNIT COST (jednotková cena), rub. |
|
|
Plechovka, typ 1 (č. 5) |
||||
|
Plechovka, typ 2 (č. 6) |
||||
|
Plechovka, typ 3 (č. 7) |
||||
|
Plechovka, typ 4 (unikátní) |
||||
|
Plechovka, typ 5 (unikátní) |
||||
|
Celkový: |
46 ₽ |
Rozdíly oproti konkurenčním výrobkům jsou s dalšími podobnými parametry vysoká kvalita použitých surovin (pocínovaný plech Karaganda) a také nižší cena výrobků díky přímé smlouvě s výrobcem surovin, čímž se vyhnete nákladům spojeným s práci zprostředkovatelů.
Hlavními zákazníky společnosti jsou podniky z oboru spojeného s výrobou rybích konzerv. V Astrachani a regionu Astrachaň existují dva největší podniky v tomto odvětví a také řada rybích farem. Výrobní kapacita pouze jednoho z nich může dosáhnout 2 milionů plechovek měsíčně. Maximální výrobní kapacita projektového podniku je přitom 580 000 plechovek měsíčně. Výrobci konzerv mají zpravidla vlastní konzervárenské linky, ale vzhledem k tempu růstu odvětví v současnosti často pociťují potřebu další balicí kapacity. Odhadovaná potřeba je asi 0,7 milionu plechovek měsíčně s následným nárůstem tohoto počtu.
Produkty jsou prodávány přímo od výrobce zákazníkovi. Trh zpracovávají obchodní zástupci, kteří jsou zaměstnanci podniku. Očekává se aktivní prodej, budování dlouhodobých partnerství s klíčovými zákazníky. Vzhledem k tomu, že se předpokládá, že výroba bude trvale zatížena na úrovni minimálně 90 % - pro naplnění stanovených finančních ukazatelů - se předpokládá, že existují alternativní zákazníci, kteří mají potřebu produktů společnosti. Takovými klienty se mohou stát konzervárny specializované na konzervovanou zeleninu apod.
S využitím aktivní marketingové propagace se vzhledem k úzké specializaci podniku a obecné obchodní politice nepředpokládá. Není třeba vytvářet vlastní webové stránky, protože informace o produktech lze umístit do bezplatných katalogů zařazených do TOP-10 výsledků pro profilové dotazy.
V regionu nejsou přímí konkurenti. Z velké části si 70 % výrobců konzervárenských výrobků pokrývá své potřeby vlastními silami. Zbytek produktů je v současné době dodáván ze sousedních regionů. Náklady na konzervy v závodech na zpracování ryb jsou asi o 15 % nižší než v projektovém podniku; velkoobchodní náklady na dodané plechovky ze sousedních regionů jsou o 15–20 % vyšší než náklady projektového podniku. Z tohoto důvodu je bezpodmínečnou konkurenční výhodou při nedostatku vlastních výrobních kapacit cena.
Hotové nápady pro vaše podnikání
Poptávka po produktech společnosti nemá výraznou sezónnost. Zákazníci společnosti trvale pociťují nedostatek těchto produktů. Pro dosažení plánovaných prodejních čísel je nutné budovat dlouhodobá partnerství se zákazníky, pro která se provádí komplexní práce se všemi strukturálními divizemi spotřebitelů: obchodní, logistické a výrobní. V první fázi, která trvá cca 6 měsíců, jsou dodávány zkušební šarže, produkty jsou finalizovány dle požadavků zákazníka. Dosažení plánovaných indikátorů je plánováno na 8. měsíc realizace projektu.
Výrobní zařízení je nakupováno od domácího výrobce. Volba je způsobena kombinací dostupné ceny a vysoké kvality. Výrobce provádí dodávku a zprovoznění linky a také školení personálu, které probíhá do měsíce. Během školení je výrobní technologie vyvinuta v souladu s GOST-13345-85.
Výrobní linka se skládá z řady strojů, které vykonávají různé práce. Kapacity strojů se liší, přičemž úzké místo je schopno vyrobit v průměru 50 jednotek za minutu, což znamená výrobní kapacitu 528 000 jednotek za měsíc.
Potřebná výrobní a skladovací plocha - 450 m 2 . Výrobní závod se nachází na území průmyslové zóny Astrachaň. Jsou zde všechny potřebné komunikace včetně vodovodu, kanalizace, topení, třífázového napájení. Přístupové cesty k objektu umožňují bezproblémovou nakládku a vykládku vozidel se surovinami a hotovými výrobky.
Hotové nápady pro vaše podnikání
Suroviny jsou nakupovány přímo od výrobce - Karaganda Metallurgical Plant. Dodávka se provádí vagony za podmínek částečné zálohy. Dodací lhůta - 30 kalendářních dnů od data první tranše platby. Z nádraží jsou suroviny dopravovány pronajatou dopravou do skladu podniku, odkud jsou následně odesílány do výroby. Hotové výrobky se skladují ve skladu hotových výrobků. Poté je přepraven vlastní dopravou k zákazníkovi.
Podrobný plán výroby je uveden v tabulce. 3.
Tabulka 3. Ukazatele plánované výroby
|
PRODUKT / SLUŽBA |
PRŮMĚRNÝ PLÁNOVANÝ OBJEM PRODEJŮ, jednotky/měsíc |
CENA ZA JEDNOTKU, rub. |
PŘÍJEM, rub. |
VARIABILNÍ NÁKLADY, rub. |
|
|
Plechovka, typ 1 |
|||||
|
Plechovka, typ 2 |
|||||
|
Plechovka, typ 3 |
|||||
|
Plechovka, typ 4 |
|||||
|
Plechovka, typ 5 |
|||||
|
Celkový: |
5 235 000 |
2 430 000 |
Řízení podniku vykonává majitel, který působí jako ředitel. Pro úspěšnou realizaci činností má majitel všechny potřebné vlastnosti, znalosti a dovednosti – znalosti a dlouholeté praktické zkušenosti v oblasti řízení podniku, znalosti v oblasti pracovněprávní legislativy, účetnictví a daňové evidence atd.
K údržbě výrobní linky jsou zapotřebí kvalifikovaní pracovníci výroby. Při výběru personálu se klade důraz na praxi na obdobné pozici.
Obchodní zástupce se stará o zpracování trhu, získávání zákazníků a udržování vztahů se zákazníky. Požadavky na obchodní zástupce: praxe na obdobné pozici minimálně 3 roky, přítomnost úspěšně realizovaných projektů, zodpovědnost a obětavost, přítomnost osobního vozu.
Tabulka 4. Personální obsazení a mzdy
|
Pracovní pozice |
Plat, rub. |
Množství, os. |
FOT, rub. |
|
|
Správní |
||||
|
Účetní |
||||
|
Ředitel |
||||
|
Průmyslový |
||||
|
linkový operátor |
||||
|
Obchod |
||||
|
Obchodní zástupce |
||||
|
Specializovaný prodej |
||||
|
Pomocný |
||||
|
Skladník |
||||
|
Řidič |
||||
|
Celkový: |
251 000,00 RUB |
|||
|
Příspěvky na sociální zabezpečení: |
75 300,00 RUB |
|||
|
Celkem se srážkami: |
326 300,00 $ |
|||
Obrázek 3. Organizační schéma podniku
Společnost má pětidenní pracovní týden s osmihodinovou pracovní dobou.
Finanční plán podniku se sestavuje na období 5 let. Zohledňují se všechny náklady podniku - fixní, variabilní, odpisy zařízení, kalkulované lineárně (v kalkulaci, připisované fixním nákladům), platby daní atd.
Investiční náklady na projekt činí 11 177 000 rublů, z toho 5 000 000 rublů jsou vlastní prostředky podnikatele. Zbytek tvoří vypůjčené prostředky poskytnuté bankou na dobu 36 měsíců za 18 % ročně, úvěrové prázdniny jsou 3 měsíce. Převážnou část investičních nákladů tvoří nákup výrobní linky a vozidla; navíc 2,0 milionu rublů. jsou alokovány na tvorbu pracovního kapitálu do doby návratnosti podniku. Investiční náklady podniku jsou uvedeny v tabulce. 5.
Tabulka 5. Investiční náklady projektu
|
NÁZEV |
AMOUNT (částka), rub. |
|
|
Nemovitost |
||
|
Vybavení skladů a kanceláří |
||
|
Zařízení |
||
|
Sada vybavení |
||
|
Automobil |
||
|
pracovní kapitál |
||
|
pracovní kapitál |
||
|
Celkový: |
11 177 000 ₽ |
|
|
Vlastní prostředky: |
5 000 000,00 RUB |
|
|
Požadované půjčky: |
6 177 000 ₽ |
|
|
Nabídka: |
18,00% |
|
|
Termín, měsíce: |
||
Variabilní náklady zohledňují náklady na použité suroviny a elektřinu spotřebovanou ve výrobním procesu. Variabilní náklady na jednotku produkce jsou uvedeny v tabulce. 2.
Fixní náklady jsou uvedeny v tabulce. 6. Hlavní položkou fixních nákladů je nájem výrobních prostor a dále odpisy dlouhodobého majetku - výrobní linky a automobilu.
Tabulka 6. Fixní náklady projektu
Na základě srovnání různých možností byl jako systém zdanění podniku zvolen zjednodušený daňový systém s cílem zdanění "příjmy podniku snížené o výši nákladů". Podrobný finanční plán je uveden v příloze č. 1 tohoto podnikatelského plánu.
Na základě obdrženého finančního plánu byla posouzena efektivita projektu. K tomu se používají integrální ukazatele výkonnosti akceptované ve světové praxi. Odhaduje se doba návratnosti projektu, změna hodnoty podniku v čase s přihlédnutím ke změně hodnoty peněz atd. Integrální indikátory projektu jsou uvedeny v tabulce. 1 tohoto podnikatelského plánu.
Pro zohlednění časové hodnoty peněz se používá diskontní sazba používaná při výpočtu většiny ukazatelů. Pro tento projekt byla zvolena na úrovni 7 %, jelikož projekt nezahrnuje použití inovativních technologií, trh byl vytvořen a technologie a produkty jsou trhu známé.
Doba návratnosti projektu (PP) je 13 měsíců a diskontovaná doba návratnosti (DPP) je 14 měsíců. Čistá současná hodnota (NPV) - 60,9 milionů rublů, což výrazně převyšuje investiční náklady projektu. Vnitřní míra návratnosti (IRR) je 8,01 %, což je nad diskontní sazbou. Index ziskovosti (PI) - 5,45 > 1. Všechny tři ukazatele naznačují vysokou efektivitu a investiční atraktivitu projektu.
Tabulka 7. Bod zvratu v peněžním a fyzickém vyjádření
Obrázek 4. Graf bodu zvratu versus objem prodeje
Hotové nápady pro vaše podnikání
Pro úspěšnou realizaci projektu je nutné vzít v úvahu všechna možná rizika s tím spojená, a vypracovat opatření k prevenci nebo odstranění jejich následků. Mezi hlavní rizika patří následující.
1. Neplnění prodejních plánů, prodloužení doby dosažení bodu zvratu. Může za to nedostatečně kvalitní práce obchodního zástupce, výrobní a technologické faktory, vznik konkurence, pokles zákaznické produkce a další faktory. K neutralizaci tohoto rizika by měla být přijata následující opatření:
Pečlivý výběr obchodního zástupce, dostatečná míra motivace;
Zajistit pozornost uvedení do provozu, vývoj technologií, školení výrobního personálu;
Tvorba rezervní zásoby surovin;
Tvorba rezervního fondu fondů ke krytí deficitu pracovního kapitálu po dobu minimálně 3 měsíců;
Udržování stálého kontaktu s alternativními klienty, včetně těch z jiných regionů.
2. Zvýšení cen surovin, problémy s dodávkami z důvodu porušování povinností ze strany dodavatele surovin, problémy s celním řízením apod. Počítá se s těmito opatřeními:
Kompetentní vyhotovení smlouvy o dodávce se sankcemi za nedodržení povinností dodavatelem;
Neustálé sledování trhu a vytváření základny alternativních dodavatelů surovin.
Zajištěním těchto negativních scénářů podnik výrazně zvýší efektivitu a šance na dosažení plánovaných ukazatelů i v případě negativního scénáře.
Denis Mirošničenko
(C) - portál podnikatelských plánů a příruček pro zahájení malého podnikání
Dnes tento obor studuje 54 lidí.
Za 30 dní se o tuto firmu zajímalo 19716krát.
Kalkulačka ziskovosti pro tuto firmu
Podnikatelský nápad s výrobou konzervované zeleniny se může na první pohled zdát neperspektivní. Je těžké konkurovat takovým obchodním žralokům, jako je Bonduelle v Baltimoru, jehož produkty plní regály supermarketů a malých obchodů. Při bližším zkoumání nápadu se však ukazuje, že to není vůbec potřeba. Na trhu s konzervami je volné místo a podnikání může přinést slušný zisk.
Hlavní výhodou podnikání je chybějící trh pro zemědělské produkty. Malé farmy, majitelé soukromých pozemků rádi dají pěstované produkty za přijatelnou cenu. Stačí se rozhodnout pro druh suroviny. Při uzavírání smlouvy můžete předem projednat rozsah dodávky.
Konkurence je poměrně vysoká. Když se však na to podíváte, velké společnosti vyrábějí produkty ve velkém pouze 4 měsíce v roce, ve zbytku období dodávají spousty omezeného množství. Situaci můžete využít tím, že nabídnete své farmářské produkty na trh. V současnosti navíc stále více kupujících preferuje přírodní produkty, bez GMO, barviv, zvýrazňovačů chuti a dalších chemikálií. I když to není na etiketě uvedeno, není těžké uvěřit jejich nepřítomnosti. Zvýší se zájem o „domácí“ konzervy.
Konzervované výrobky jsou velmi žádané. Potvrzuje to dlouholetý zvyk žen chystat se na zimu. Z různých důvodů se však do tohoto procesu nezapojuje každý. Městská část obyvatel například takovou možnost nemá a někdo si prostě raději koupí hotový výrobek. Co vydat?
Konzervovaná zelenina je několika druhů:
Chcete-li dosáhnout větších zisků, obejít konkurenty, můžete změnit typ vyráběných produktů v průběhu roku.
Suroviny můžete nakupovat uzavřením smluv s velkými farmami nebo vlastníky jednotlivých soukromých pozemků. Otázkou zůstává – kam ji uložit. Pro brambory, mrkev, zelí, řepu budete potřebovat sklep, suterén. Cibule se chová uvnitř. Fazole - v látkových sáčcích, uzavřených nádobách. Zelenina jako hrášek, kukuřice je považována za sezónní. Můžete je ale skladovat v mrazáku. Produkty zmrazené v létě budou v zimě několikanásobně dražší.
Pro mini továrnu není nutné vymýšlet speciální vybavení. Linka na realizaci výroby konzervované zeleniny se prodává již hotová. Cena je různá, záleží na síle, výkonu, konfiguraci.
Linka na výrobu různých domácích konzervovaných zelenin zahrnuje:
Produktivita zařízení je 1100 plechovek o objemu 650 ml za 1 směnu. Místnost musí mít alespoň 40 m2. m. Pro zajištění provozu na plný výkon budou potřeba 4 pracovníci. Výrobní linka bude stát od 2 milionů rublů. až 5 milionů rublů
Předem byste měli zvážit nuance s obalem, ve kterém budou produkty vyráběny - sáčky, skleněné nádoby, lahve, plastové kelímky, podnosy, plechové nádoby.
Výroba konzervované zeleniny vyžaduje místnost o celkové ploše nejméně 300 metrů čtverečních. m. Takové území je dostatečné pro umístění výrobních zařízení, zásoby zeleniny 500 kg za směnu. Jedná se o mini továrnu, kde se aktivně využívá ruční práce. Kapacita výrobní dílny je v průměru 1000 kg za hodinu. Vzhledem k tomu, že většina procesů je automatizovaná.
Závod by se měl skládat z následujících prostor:
Aby byl zajištěn plný provoz závodu, musí existovat požární a bezpečnostní alarm, video monitorovací systém.
Směnu zajišťuje cca 12 lidí. Při takovém počtu zaměstnanců bude výroba dosahovat výsledků 80 tun měsíčně.
Role vedoucího závodu je přidělena zřizovateli.
Jednou z nejdůležitějších otázek je hledání trhu. Nejslibnější možností je vytvoření vlastní sítě. Domácí produkty lze prodávat na trhu, nabízet je místním restauracím, kavárnám. Chcete-li zvýšit konkurenceschopnost, můžete přijít s vynikajícími recepty na slovanskou kuchyni, orientální atd.
Není těžké uhodnout – myslí to vážně.
Personál. Každý zaměstnanec musí mít řádně vyplněnou hygienickou knihu s povolením k práci se zeleninou. Všichni jsou povinni absolvovat lékařskou prohlídku ve stanoveném termínu. Personál musí pracovat ve speciálních oblecích a rukavicích.
Dílna. Umístění prostor pro výrobu konzerv by mělo být nejméně 500 m od nejbližší obytné budovy. Přítomnost kanalizace, potrubí je povinná. Musí být zajištěna bezplatná dopravní dostupnost. Suroviny je třeba dovézt, odpad odvézt. Stěny a podlahy se doporučuje obkládat dlaždicemi. Takto se snadněji perou. Výroba konzervované zeleniny zahrnuje dezinfekci každý den.
Výroba konzervované zeleniny zahrnuje sestavení podnikatelského plánu, pečlivě zvažující každou maličkost. S plánem v ruce můžete vypočítat náklady a očekávaný zisk. Bez něj můžete získat průměrné hodnoty, které jsou převzaty z analýzy odvětví jako celku. Maximální objem prodeje lze vysledovat od listopadu do března. Za měsíc může být příjem od 700 tisíc rublů. až 3 miliony rublů Investice do otevření závodu - do 15 milionů rublů. Doba návratnosti 3 roky.
Podnikání vždy přináší rizika. Je třeba je maximálně zohlednit při sestavování podnikatelského plánu.
Podle statistik se objem konzerv za roky 2007-2011 zvýšil o 12 %. Od roku 2012 do roku 2019 rostly tržby ročně o 4 %. Obecně je trend příznivý, stát má zájem na rozvoji tohoto produktového trhu.
