Úvod

1. Pojem měnový systém a jeho právní úprava

1.1 Právní úprava peněžního prostředku v Ruské federaci

1.2 Peněžní systém a druhy peněz

1.3 Prvky měnového systému a emisního práva v Ruské federaci

1.4 Podstata a funkce peněz

2. Analýza měnových systémů cizích zemí

2.1 Americký peněžní systém a oběh

2.2 Měnová jednotka a měnový systém Japonska

2.3 Peněžní jednotka a peněžní systém Velké Británie

2.4 Srovnávací analýza měnového systému Ruské federace a zahraničí

Závěr

Seznam použitých zdrojů

Úvod

Peněžní systém je prostředek peněžního oběhu v zemi, který se historicky vyvíjel a je zakotven v národní legislativě. Vznikla v XVI-XVII století. se vznikem a nastolením kapitalistické výroby, jakož i centralizovaného státu a národního trhu. S rozvojem vztahů mezi zbožím a penězi a kapitalistickou výrobou prošel peněžní systém významnými změnami.

Podle druhu peněz (peníze jako zboží, které funguje jako univerzální ekvivalent, nebo peníze jako znak hodnoty) se rozlišují dva typy systémů: peněžní systém Rusko zahraniční

Systém kovového oběhu, který je založen na skutečných penězích (stříbro, zlato), vykonávajících všech pět funkcí, a obíhající bankovky jsou volně směňovány za skutečné peníze;

Systém papírového úvěrového oběhu, ve kterém jsou skutečné peníze nahrazeny znaky hodnoty a v oběhu jsou papírové nebo úvěrové peníze.

Tento příspěvek pojednává o nejdůležitějším a nejvýznamnějším tématu pro celý svět, které souvisí s měnovým systémem.

Úvěrový a finanční sektor se po celém světě intenzivně rozvíjí, využívá nové metody, moderní výdobytky v oblasti informačních technologií a tvoří nové oblasti činnosti. Světový měnový systém a mezinárodní trh úvěrového kapitálu se neustále vyvíjejí. Současně vzniklé mezinárodní finanční organizace, měnové unie a další formace se ukazují být v různé míře úspěšné a stabilní a samotný měnový systém se nevyvíjí bez krize a peněžní oběh tvoří základ celého státu.

Cílem této práce je revidovat a analyzovat legislativu o měnovém systému Ruské federace a zahraničí. Práce popisuje tři měnové systémy: měnový systém USA, Velké Británie a Ruska, jak se vyvíjely měnové jednotky těchto zemí a k jakému výsledku v současnosti dospěly.

Pojem peněžního systému a jeho právní úprava

Právní úprava peněžního zařízení v Ruské federaci

Efektivní rozvoj ekonomiky země je do značné míry určován stavem peněžního oběhu, stabilním fungováním měnového systému. Peníze hrají v tržní ekonomice zvláštní roli, jsou jejím nejdůležitějším atributem. Jako ekonomická kategorie jsou peníze prostředkem k vyjádření hodnoty zboží, měřítkem hodnoty, univerzálním ekvivalentem souboru hodnot zboží.

Podstata peněz se projevuje prostřednictvím jejich funkcí, mezi které patří:

1) stanovení míry hodnoty;

2) prostředek akumulace (tezaurace);

3) oběhové prostředky;

4) platební prostředky;

5) funkce světových peněz, projevující se ve službách mezinárodní směny zboží.

Zvláštností peněz je, že jsou v neustálém pohybu. Proces kontinuálního pohybu peněz v hotovostní i bezhotovostní formě se nazývá peněžní oběh. Peněžní oběh odráží řízené toky peněz mezi centrální bankou a ostatními úvěrovými institucemi; mezi samotnými úvěrovými institucemi; úvěrové instituce a podniky, organizace, instituce různých organizačních a právních forem; mezi bankami a jednotlivci; podniky a jednotlivci; mezi bankami a ostatními institucemi finančního systému; mezi finančními institucemi a jednotlivci.

Hlavním úkolem finanční a právní regulace peněžního oběhu je udržovat správný poměr mezi příjmy obyvatelstva a organizací v peněžní formě a náklady na zboží a placené služby nabízené na tuzemském trhu, neboť právě v tomto případě v oběhu je dostatečné, potřebné množství peněz, o které a stát má zájem. Množství platebních prostředků v ekonomice země, celkový objem hotovostního a bezhotovostního obratu tvoří peněžní zásobu, která charakterizuje nákupní, platební a spořící prostředky potřebné pro rozvoj ekonomiky země jako celku, jakož i finanční prostředky na nákup, platební styk a úspory. k uspokojení potřeb fyzických a právnických osob. Regulace peněžní zásoby je úkolem centrální banky. Ve federálním zákoně „O centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“ v čl. 42 stanoví, že „Ruská banka může stanovit cíle růstu pro jeden nebo více ukazatelů peněžní zásoby...“. Nástroje pro regulaci peněžní zásoby jsou emise fondů, provádění operací na volném trhu (nákup a prodej státních cenných papírů), regulace povinných minimálních rezerv bank a stanovení výše refinanční sazby. jeden

Peněžní oběh se dělí na dva typy: hotovost
a bezhotovostně. V procentech je hotovostní peněžní obrat menší než bezhotovostní a slouží především k příjmu a výdeji peněžních příjmů obyvatelstva, jakož i části plateb podniků a organizací.

Hotovostní obrat je nepřetržitý proces
pohyb hotovosti ve formě bankovek (bankovek), pokladničních poukázek, kovových mincí.

Hotovostní obrat v zemi organizuje stát reprezentovaný centrálními (národními) bankami. V Ruské federaci jsou subjekty, které organizují tento typ peněžního oběhu, Ruská banka, její teritoriální kanceláře a také systém hotovostních zúčtovacích center (RCC). Hotovostní obrat začíná pokynem Bank of Russia pro RCC k převodu hotovosti z rezervních fondů do pracovních pokladen, ze kterých je hotovost odesílána do provozních pokladen úvěrových institucí (bank). Částečně jsou peníze zasílány do služeb mezibankovních vypořádání, ale v zásadě jsou vydávány právnickým a fyzickým osobám.

V souladu s legislativou jsou činnosti pro organizaci a řízení hotovostního oběhu prováděny centralizovaným způsobem Centrální bankou Ruské federace.

Jakýkoli stát, včetně Ruské federace, má zájem na snížení objemu hotovostního oběhu a rozšíření bezhotovostních forem plateb.

Bezhotovostní peněžní oběh spočívá v odepsání určité peněžní částky z účtu jednoho subjektu v úvěrovém ústavu a jeho připsání na účet jiného subjektu v téže nebo jiné úvěrové instituci nebo v jiné formě, ve které jsou hotovostní bankovky žádný platební prostředek . V souladu s federálním zákonem o centrální bance Ruské federace Banka Ruska stanoví maximální výši hotovostních vypořádání v Ruské federaci mezi právnickými osobami;

Moderní bezhotovostní obrat v Ruské federaci je organizován v souladu s těmito zásadami:

1) podniky všech forem vlastnictví jsou povinny držet své finanční prostředky na bankovních účtech;

2) hlavní část bezhotovostních plateb by měla být prováděna prostřednictvím banky;

3) výzva k zaplacení musí být podána buď před odesláním zboží (provedení díla, poskytnutí služby), nebo až poté;

4) platbu klientem banky za přijaté zboží a služby banka provádí pouze se souhlasem obsluhované právnické nebo fyzické osoby;

5) formy bezhotovostního zúčtování plateb volí organizace dle vlastního uvážení v souladu s požadavky zákona. 2

Právním základem peněžního oběhu jsou normy Ústavy Ruské federace, federální zákony „O Centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“, „O bankách a bankovních činnostech“ ve znění ze dne 3. února 1996. , s následnými změnami a doplňky, zákon Ruské federace „O měnové regulaci a kontrole měny“ ze dne 9. října 1992, další zákony, nařízení prezidenta a vlády Ruské federace, jakož i stanovy Ruské federace. Centrální banka Ruské federace. V souladu s článkem „f“. 71 Ústavy Ruské federace patří do působnosti Ruské federace „vytvoření právních základů jednotného trhu; vydání peněz“ a v čl. 106 Ústavy stanoví, že „federální zákony přijaté Státní dumou o finanční, měnové, úvěrové, celní regulaci a emisi peněz podléhají povinnému projednání v Radě federace“.

V procesu zavádění a regulace peněžního oběhu vznikají různé společenské vztahy, regulované normami více odvětví práva, včetně ústavního, správního, občanského, trestního a finančního. Normy finančního práva upravují vztahy, které se vyvíjejí v procesu organizace hotovostního a bezhotovostního peněžního oběhu, včetně při provádění měnových reforem, denominací, emisí, při organizování vypořádání, zejména stanovením povinného postupu pro uchovávání finančních prostředků zákonných subjektů na bankovních účtech, omezení hotovostních forem plateb mezi organizacemi, stanovení postupu při provádění hotovostních transakcí. Tyto vztahy se mohou rozvíjet mezi centrální bankou a úvěrovými institucemi; mezi úvěrovými institucemi; mezi úvěrovými institucemi a jejich klienty; mezi právnickými a fyzickými osobami; mezi úvěrovými institucemi a jinými institucemi finančního systému; mezi institucemi finančního systému a organizacemi a jednotlivci. 3

Regulace peněžního oběhu v zemi se provádí pomocí metod, jako je měnová reforma, denominace a emise.

Měnová reforma je úplná nebo částečná transformace měnového systému za účelem stabilizace a posílení peněžního oběhu. Světová praxe ukazuje, že měnová reforma těchto cílů dosahuje pouze tehdy, je-li prováděna v podmínkách stabilizace ekonomické a politické situace v zemi.

Denominace je na rozdíl od měnové reformy technickou operací vyjádřenou nahrazením starých peněz novými, přičemž jedna peněžní jednotka v nových znacích se rovná většímu počtu rublů ve starých znacích. V procesu realizace denominace nejsou ovlivněny ekonomické základy státu, ale dochází ke snižování peněžní zásoby v oběhu a mění se pouze měřítko cen. Denominaci lze provádět jak samostatně, tak současně s měnovou reformou.

Účelem regulace peněžního oběhu v zemi je vytvoření stabilně fungujícího peněžního systému, který následně vytváří nezbytné předpoklady pro efektivní rozvoj ekonomiky.

1.2 Peněžní systém a druhy peněz

Peněžní systém je prostředek peněžního oběhu v zemi, který se historicky vyvíjel a je zakotven v národní legislativě. Vznikla v XVI-XVII století se vznikem a ustavením kapitalistické výroby, centralizovaných států a národních trhů. V souladu s vývojem komoditně-peněžních vztahů a kapitalistické výroby prošel peněžní systém významnými změnami.

Měnový systém Ruské federace je forma organizace peněžního oběhu, zakotvená v národní legislativě. Skládá se z těchto prvků: peněžní jednotka, stupnice cen, druh peněz, emisní systém, mechanismus měnové regulace. Národní měnový systém, který má relativní nezávislost, je také součástí měnového systému země.

Oficiální měnovou jednotkou Ruské federace je podle federálního zákona „O centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“ rubl. Zavádění jiných měnových jednotek na území Ruska a vydávání měnových náhražek je zakázáno. Oficiální poměr mezi rublem a zlatem nebo jinými drahými kovy není stanoven. Druhy peněz - bankovky (bankovky) a mince Ruské banky. Jsou jediným zákonným platidlem na území Ruska, jejich padělání a nelegální výroba je trestná zákonem. Bankovky a mince musí být přijímány v nominální hodnotě pro všechny typy plateb, pro připsání na účty, pro vklady a pro převody po celé Ruské federaci. Jsou to bezpodmínečné závazky Ruské banky a jsou zajištěny veškerými jejími aktivy.

Měnové systémy prošly dlouhou cestou vývoje, mění se spolu s evolučními procesy, které probíhaly v ekonomikách zemí a regionů.

Je zvykem klasifikovat peněžní systémy jednotlivých států podle různých klíčových znaků: podle druhu peněz jako formy platby, podle role státu při regulaci peněžního oběhu atd.

Podle druhu peněz se rozlišují dva typy peněžních systémů (obr. 1):

kovové cirkulační systémy;

systémy papírového a úvěrového oběhu.

Peněžní systémy kovového oběhu jsou založeny na kovových penězích (zlato, stříbro), které plní všechny funkce, které jsou penězům vlastní jako univerzální ekvivalent (míra hodnoty, prostředky oběhu a platby, prostředky akumulace), a bankovky obíhající současně s kovovými penězi. peníze lze kdykoli vyměnit za kovové peníze. 4

Peněžní systémy oběhu papírových úvěrů jsou založeny na dominanci papírových nebo úvěrových peněz.

Zvažte první měnové systémy založené na kovových penězích.

Rýže. 1. Typy měnových systémů

V rámci systému kovového peněžního oběhu se rozlišují dva typy peněžních systémů:

1. bimetalismus;

2.monometalismus.

Bimetalismus je peněžní systém, ve kterém stát uzákoní roli univerzálního ekvivalentu pro dva kovy, obvykle zlato a stříbro. Mince ze zlata a stříbra fungují stejně, jejich ražba je zdarma. Pro stejnou komoditu byly na trhu stanoveny dvě ceny (ve zlatě a ve stříbře). Bimetalismus existoval od XIV - XVII století a v některých zemích západní Evropy a v XIX století. Přítomnost dvou kovů v roli univerzálního ekvivalentu se však dostala do rozporu s ekonomickou podstatou peněz jako jediné komodity, určené k měření hodnoty všech ostatních statků. Rozvoj ekonomických vztahů vyžadoval stabilitu měnového systému nepodléhající kolísání hodnoty některého z měnových kovů.

Monometalismus je peněžní systém, ve kterém je jeden peněžní kov univerzálním ekvivalentem a základem peněžního oběhu. Stříbrný monometalismus existoval v Rusku (1843-1852), Indii (1852-1893), Číně až do roku 1935. Na konci 19. století vystřídal bimetalismus a stříbrný monometalismus zlatý monometalismus. V Rusku začal oběh zlata fungovat od roku 1897.

Monometalismus zlata se skládá ze tří odrůd (obr. 2).

Obr.2 Typy monometalismu zlata

Standard ražby zlata, odpovídající období volné konkurence a rozvoje výroby, úvěrového systému a obchodu, se vyznačoval oběhem zlata a volnou ražbou mincí. Zákon peněžního oběhu působil automaticky. Tento standard vyžadoval přítomnost zlatých rezerv v emisních střediscích. Během první světové války byly vyžadovány velké vojenské výdaje, což způsobilo nárůst deficitu válčících zemí a vedlo ve většině zemí ke zrušení standardu zlatých mincí.

Po skončení první světové války se zavádějí zkrácené formy zlatého monometalismu:

Standard zlatých slitků (Velká Británie, Francie);

Standard směny zlata (Německo, Rakousko, Dánsko, Norsko atd.)

Historie zná stříbrný a zlatý monometalismus. Zlatý monometalismus, neboli zlatý standard, existoval ve formě zlatých mincí, zlatých prutů a zlatých obchodních standardů.

Podle zlatého mincovního standardu byly v oběhu zlaté mince (o určité hmotnosti a obsahu) a různé druhy bankovek (bankovky, papírové peníze), které byly volně směňovány za zlaté mince.

Podle standardu zlatých slitků se bankovky vyměňovaly pouze za zlaté slitky a to s určitými omezeními. Standard zlatých slitků byl zaveden v období částečné ekonomické stabilizace (1924 - 1928) v některých západoevropských zemích (zejména v Anglii v roce 1925, ve Francii - v roce 1928). Podle standardu zlatých slitků mohli zlato nakupovat pouze relativně bohatí držitelé finančních prostředků.

Ve stejných letech západní země, které měly omezené zlaté rezervy, zavedly standard výměny zlata, který zahrnoval výměnu národních měn za jiné měny, včetně měny zemí se standardem zlatých slitků.

Mezinárodní zlatý standard zajišťoval stabilitu peněžního oběhu jak uvnitř jednotlivých zemí, tak stabilitu světového měnového systému několik desetiletí před první světovou válkou. Mechanismus implementace mezinárodního zlatého standardu vyžadoval splnění dvou podmínek; za prvé, každá země si musela vybrat zlato jako hlavní standard hodnoty měny, přičemž měla udržovat korespondenci peněžní jednotky s určitým množstvím zlata; a za druhé, každá země měla umožnit volný vývoz a dovoz zlata. Aby bylo zajištěno, že všechny peníze, včetně mincí, bankovek a bankovních vkladů, budou mít stejnou hodnotu, může země:

1) razit zlaté mince obsahující množství zlata stanovené zákonem jako standardní jednotku hodnoty;

2) dávat příkazy státní pokladně k nákupu nebo prodeji zlatých slitků za pevnou cenu;

3) udržovat paritu své měny nákupem nebo prodejem měny země.

Podle standardů zlatých mincí a zlatých slitků se směnné kurzy vytvářely spontánně v závislosti na poměru nabídky a poptávky na volném devizovém trhu národních a zahraničních měn a limity odchylky směnného kurzu od parity zlata byly nevýznamné. To bylo určeno skutečností, že v podmínkách volného dovozu a vývozu zlata ze země, s velkými odchylkami směnného kurzu od parity, bylo výhodnější nevyměňovat národní měnu za cizí, ale dovážet ( nebo export) zlata přímo ze zahraničí, pokud jsou náklady na zaslání nevýznamné (0,5 - 0,8 % z hodnoty zaslaného zlata). Tyto náklady (náklady na dopravu, balení, pojištění) určovaly hranice odchylky směnného kurzu od parity, neboli tzv. „zlaté body“. 5

Extrémně vysoký směnný kurz, nad kterým je výhodnější vyvážet zlato ze své země a prodávat ho do zahraničí, se nazývá exportní zlatý bod. Pokud je navrhovaná sazba nižší než mezní sazba, za kterou je výhodnější dovážet zlato ze zahraničí a prodávat ho vaší národní bance, bude se jednat o dovozní zlatý bod.

V důsledku světové hospodářské krize v letech 1929-1933. peněžní systémy založené na zlatém monometalismu ustoupily systémům papírových a úvěrových peněz, které nelze směnit za zlato.

V procesu vývoje peněžních systémů dochází k neustálému snižování nákladů na hotovostní oběh a zajišťujeme úspory nákladů. Pojďme si tuto pozici vysvětlit. Drahé, těžké, nepohodlné při skladování a dlouhodobé přepravě, zlaté a stříbrné peníze byly nahrazeny lehkými, přenosnými znaky hodnoty - papírovými penězi. Tisk papírových peněz a jejich vydání do oběhu samozřejmě vyžaduje menší náklady než těžba drahých kovů a jejich zpracování pro peněžní oběh.

K ještě větším úsporám nákladů přispěl vznik dalšího typu peněz – úvěru. Směnka, šek a další formy úvěrových peněz umožňovaly šetřit bankovky, protože mohly být vydávány na značné částky peněz, odpadla nutnost nosit s sebou hotovost. Vzhled kreditních karet a systém elektronických bezhotovostních plateb umožnil rychle a bez ohledu na územní vzdálenost zákazníků obsloužit hotovostní zúčtování, výrazně snížit náklady na zajištění cash flow.

Všechny systémy papírových úvěrů spojují následující společné vlastnosti:

Dochází k vytěsňování zlata z vnitřního a vnějšího peněžního oběhu. Zlato, stále plnící funkci pokladu, se hromadí v hotovostních rezervách bank.

Stát přebírá regulaci peněžního oběhu.

Úvěrové operace bank slouží jako podklad pro vydávání hotovostních i bezhotovostních peněz.

Poměr podílů hotovostních a bezhotovostních transakcí se mění směrem k poklesu podílu hotovosti.

Peněžní systémy založené na papírových a úvěrových penězích se výrazně liší v příkazových a tržních ekonomikách.

Hlavní, nejcharakterističtější rysy administrativně-příkazového měnového systému jsou následující: finanční prostředky podniků jsou vedeny na účtech jedné státní banky; direktivní řízení měnového systému je přísně centralizováno; směnný kurz národní měny je stanoven směrnicí; státní banka je monopolní v získávání úspor od obyvatelstva.

Hlavní rysy peněžního systému charakteristické pro tržní ekonomiku jsou: decentralizace peněžního oběhu mezi různými úvěrovými institucemi, která se projevuje rozdělením funkcí vydávání bezhotovostních a hotovostních peněz mezi části bankovního systému (emisní hotovost provádějí centrální banky, bezhotovostně - komerční banky); absence legislativního rozlišení mezi bezhotovostním a hotovostním platebním stykem, úzce spolu souvisí, přičemž přednost má bezhotovostní oběh; mechanismus státní měnové regulace nemá správní, ale ekonomický charakter; řízení měnového systému je centralizováno a uskutečňováno prostřednictvím centrální banky, která je v rozhodování nezávislá na vládě, navíc aktivní finanční kontrolu nad finančními prostředky vykonávají finanční úřady; bankovky jsou kryty aktivy bankovního systému: zlato a drahé kovy, oběživo, cenné papíry; úspory obyvatel přitahuje systém komerčních bank, neexistuje monopol státní banky. 6

Světový měnový systém vznikl v roce 1944. Na měnové a finanční konferenci OSN v Bretton Woods (USA). Ve formě byl peněžní systém jakýmsi mezistátním standardem výměny zlata. Hlavní ustanovení tohoto systému jsou:

1. zlato plnilo funkce světových peněz. Působila jako prostředek konečného urovnání mezi zeměmi a univerzální ztělesnění společenského bohatství;

2. kromě zlata v mezinárodním platebním obratu byla použita národní měnová jednotka Spojených států amerických - dolar a britská libra šterlinků;

3. americký dolar byl směněn za zlato u ministerstva financí USA v oficiálně stanoveném poměru;

4. národní měnové jednotky byly volně směňovány prostřednictvím centrální banky za dolary a mezi sebou podle poměrů pevně stanovených Mezinárodním měnovým fondem (MMF). Všechny konvertibilní národní měnové jednotky se mohly proměnit ve zlato prostřednictvím dolaru, což zajistilo mnohostranné vyrovnání mezi zeměmi.

V souvislosti s oslabením pozice USA na mezinárodním trhu v důsledku snižování zlatých rezerv země se mezinárodní měnový systém, založený na širokém používání dolaru jako standardu hodnoty pro všechny peněžní jednotky v roce 1971- 73. Utrpěl bankrot. Od 1.8.1971 Dolar byl vyměněn za zlato.

Brettonwoodský měnový systém byl nahrazen jamajským měnovým systémem, formalizovaným dohodou mezi členskými zeměmi MMF v roce 1976. Nový měnový systém se vyznačuje následujícími rysy:

Světové peníze vyhlásily zvláštní práva čerpání v MMF, který se stal mezinárodní zúčtovací jednotkou;

Americký dolar si udržel důležité místo v mezinárodních dohodách a v devizových rezervách jiných zemí;

Demonetizace zlata byla právně dokončena. Zlato ztratilo své peněžní funkce. Zlato však zůstalo rezervou států a používá se k nákupu měnových jednotek jiných zemí. 7

1.3 Prvkyměnový systém a emisní zákon Ruské federace

Peněžní systém zahrnuje následující hlavní prvky: peněžní jednotku, druhy peněz, které mají moc zákonného platidla, emisní systém a úvěrový aparát.

Peněžní jednotka je zákonem stanovená peněžní jednotka, která slouží k měření a vyjádření cen veškerého zboží.

Peněžní jednotka se zpravidla dělí na malé násobky. Nejrozšířenější je systém desetinného dělení: 1: 100 (například rubl se rovná 100 kopejkám; 1 americký dolar se rovná 100 centům; 1 f.st. - 100 pencí atd.).

Mezi druhy hotovosti, které jsou zákonným platidlem, patří bankovky, pokladniční poukázky, drobné mince.

Emisní systém je postup pro vydávání a oběh peněz stanovený zákonem dané země. Ve vyspělých kapitalistických zemích je vydávání bankovek prováděno centrálními bankami a státních pokladničních poukázek a mincí - státními pokladnami - v souladu s emisním zákonem stanoveným ve státě.

V důsledku právní úpravy peněžního oběhu v Ruské federaci byl vytvořen měnový systém, který zahrnuje následující prvky:

1) oficiální peněžní jednotka (rubl, sestávající ze sta kopejek);

2) vydávání hotovosti;

3) organizace hotovostního oběhu.

Prvním prvkem měnového systému je měna Ruské federace. V souladu s federálním zákonem o centrální bance je oficiální měnovou jednotkou (měnou) Ruské federace rubl, který se skládá ze sta kopejek. V zákoně Ruské federace „o měnové regulaci a kontrole měny“ je tento pojem poněkud objasněn a pojem „měna Ruské federace“ zahrnuje:

1) v oběhu, jakož i stažené nebo stažené z oběhu, ale s výhradou výměny, rubly ve formě bankovek Centrální banky Ruské federace a mincí;

2) prostředky v rublech na účtech u bank a jiných úvěrových organizací v Ruské federaci;

3) peněžní prostředky v rublech na účtech u bank a jiných úvěrových institucí mimo Ruskou federaci na základě dohody uzavřené vládou Ruské federace a Centrální bankou Ruské federace s příslušnými orgány cizího státu o použití měny Ruské federace jako zákonného platidla na území tohoto státu.

Zavádění jiných peněžních jednotek na území země a vydávání měnových surogátů je zakázáno.

Od roku 1990 nebyl stanoven oficiální poměr mezi rublem a zlatem nebo jinými drahými kovy, který existoval dříve. Tato situace je typická pro většinu zemí světa. Oficiální směnný kurz rublu vůči měnám jiných států stanovuje a zveřejňuje centrální banka. Měna Ruské federace zahrnuje bankovky (bankovky) a mince Ruské banky, které jsou jediným zákonným platidlem v zemi. Jejich padělání a nelegální výroba jsou trestné podle zákona. osm

Bankovky a mince jsou bezpodmínečnými závazky Ruské banky, jsou kryty veškerými jejími aktivy a vyžaduje se, aby byly přijímány v nominální hodnotě pro všechny typy plateb, pro připsání na účty, vklady a pro převody po celé zemi.

Bankovky a mince Bank of Russia nelze prohlásit za neplatné (neplatné jako zákonné platidlo), pokud není stanovena dostatečně dlouhá lhůta pro jejich výměnu za bankovky a mince nového vzoru. Nejsou povolena žádná omezení částek nebo předmětů směny.

Při výměně bankovek a mincí za bankovky nesmí být lhůta pro stažení bankovek a mincí z oběhu kratší než jeden rok, ale nesmí být delší než pět let. Bank of Russia má právo vyměňovat ošuntělé a poškozené bankovky bez omezení. O vydání nových bankovek a mincí do oběhu a stažení starých rozhoduje představenstvo Centrální banky Ruské federace. Schvaluje také nominální hodnoty a vzorky nových peněz. Popis nových bankovek je zveřejněn v médiích.

Je velmi důležité, aby Banka Ruska byla povinna předem informovat vládu země o vydání nových bankovek.

Druhým prvkem měnového systému je vydávání hotovosti. Emisní systém je zákonem stanovený postup pro emisi a oběh peněz. Emise má řadu společných rysů v různých zemích, včetně vydávání bankovek je přiděleno hlavní bance země (centrální, národní banky, v USA - Centrální rezervní systém), a státních bankovek a mincí - do pokladny.

Peníze sloužící ekonomickému obratu jsou neustále vydávány do oběhu a stahovány z oběhu. Takové operace neovlivňují nárůst peněžní zásoby a tím se liší od emise peněz, která je chápána jako uvolňování peněz do oběhu, vedoucí ke zvýšení peněžní zásoby v oběhu. Je zde otázka hotovostních i bezhotovostních peněz. V tržní ekonomice je vydávání hotovosti prováděno centrálními bankami a vydávání bezhotovostních peněz je prováděno komerčními bankami, které je rovněž regulováno centrální bankou země.

Kontrolu nad objemem peněžní zásoby provádí Banka Ruska. Množství peněz v oběhu je definováno jako součet hotovosti a bankovních vkladů. Poskytováním úvěrů banky zvyšují peněžní zásobu. Úkolem Centrální banky Ruské federace je omezit nebo rozšířit schopnost bank vydávat úvěrové peníze. Za tímto účelem Banka Ruska zavádí systém povinných bankovních rezerv, který zajišťuje, aby úvěrové instituce uložily určitou část prostředků, které přilákaly, u Banky Ruska. Povinné rezervy – jeden z nástrojů provádění měnové politiky centrální bankou. Centrální banka Ruské federace změnou poměru rezerv udržuje množství peněz v oběhu v zemi na určité úrovni. Čím menší je objem povinných rezerv, tím více peněz může bankovní systém vytvořit.

Vydání hotovosti je jejich uvolnění do oběhu, při kterém, jak již bylo uvedeno, se celková částka hotovosti zvyšuje. Na základě hotovostních obratů bank a připravených analytických zpráv Banka Ruska předpovídá velikost navrhované emise a také regiony, ve kterých se bude konat. Na emisi se nepodílí pouze Bank of Russia, ale také její regionální RCC, které obsahují rezervní fondy a fungující pokladny. 9

V rezervních fondech RKC je uložena rezerva bankovek, určená k jejich vydání do oběhu v případě zvýšení potřeb ekonomiky tohoto regionu v hotovosti. Tyto peníze nejsou v oběhu, protože se nepohybují, nehromadí, neslouží jako platební prostředek a jsou rezervou. Pokladna neustále přijímá a vybírá hotovost z bank. Tyto peníze jsou v neustálém pohybu, v oběhu.

Pokud výše peněžních příjmů na účtech bank přesáhne stanovený limit pro tento RCC, jsou peníze staženy z oběhu a převedeny do rezervního fondu. Když banka potřebuje hotovost, dojde k opačnému procesu. Z účtu banky v rámci své volné rezervy vydá RKC požadovanou částku hotovosti, kterou se svolením centrální banky převede z rezervního fondu do pracovní pokladny RKC. U tohoto RCC to bude vydávající operace. Rada Centrální banky Ruské federace sestavuje denní zůstatek na základě informací ze sítě RCC: kde došlo k vydání hotovosti a kde - jejich výběr.

V souladu s federálním zákonem o centrální bance Ruské federace jsou za účelem organizace peněžního oběhu v zemi přiděleny bance Ruska následující funkce:

Prognóza a organizace výroby, přepravy a skladování bankovek a mincí, tvorba jejich rezervních fondů;

Stanovení pravidel pro skladování, přepravu a vybírání hotovosti pro úvěrové instituce;

Zjištění známek platební schopnosti bankovek a postup při výměně poškozených bankovek a mincí, jakož i jejich zničení)

Stanovení postupu při provádění hotovostních transakcí pro úvěrové instituce. 10

1.4 Podstata a funkce peněz

Podstata peněz je vyjádřena v jednotě tří vlastností:

Peníze přímo poskytují neomezenou směnu za jakoukoli komoditu;

Peníze vyjadřují směnnou hodnotu zboží. Pomocí peněz se určuje cena zboží, což umožňuje kvantitativně porovnávat zboží s různými spotřebitelskými hodnotami;

Peníze jsou zhmotněním celkové pracovní doby vtělené do zboží.

Podstata peněz jako ekonomické kategorie se projevuje v jejich funkcích, které vyjadřují vnitřní základ, obsah peněz. jedenáct

Peníze plní následujících pět funkcí: měřítko hodnoty, prostředek oběhu, prostředek platby, prostředek akumulace a úspor, světové peníze.

Funkce peněz jako měřítka hodnoty. Peníze jako univerzální ekvivalent měří hodnotu všeho zboží. Všechna zboží jsou produkty společensky nutné práce, takže skutečné peníze (stříbro a zlato), které mají hodnotu, se mohou stát měřítkem jejich hodnoty.

Podle zlatého standardu závisí cena na hodnotě komodity, protože náklady na výměnu peněz za zlato zůstávají relativně konstantní. V systémech papírových peněz a bankovek jsou ceny komodit vyjádřeny v jednotkách hodnoty, které nemají vnitřní hodnotu, takže nemohou přesně odrážet hodnotu zboží. To implikuje rozdíly v cenách stejného zboží, což ztěžuje producentovi komodit správně racionální rozhodnutí o výrobě zboží.

Vyčíslení hodnoty zboží v penězích, tzn. cena zboží poskytuje možnost srovnání nejen produktů společenské práce, ale i částí téhož peněžního zboží – stříbra nebo zlata. Pro srovnání cen zboží různé hodnoty je nutné je snížit na stejné měřítko, tzn. vyjádřit je ve stejné měně. Stupnice cen v kovovém oběhu je vážené množství peněžního kovu, které je v dané zemi přijímáno jako peněžní jednotka a slouží k měření cen všech ostatních komodit.

Peníze neslouží pouze směně zboží, ale směně produktivního, zbožního, finančního kapitálu, působí jako peněžní kapitál. Moderní peníze se stávají peněžním kapitálem v důsledku jejich účasti v oběhu průmyslového kapitálu, v jehož průběhu vzniká dodatečná hodnota (kapitálový zisk). Peněžní kapitál na jedné straně zajišťuje výrobu zboží, na druhé straně vytváří podmínky pro realizaci zbožního kapitálu včetně růstu.

2. Funkce peněz jako prostředku oběhu. Na rozdíl od první funkce, kde se zboží ideálně oceňuje v penězích před začátkem jejich oběhu, musí být peníze ve skutečnosti přítomny, když zboží obíhá. Zbožní oběh zahrnuje: prodej zboží, tzn. přeměnou v peníze a nákupem komodity, tzn. přeměna peněz ve zboží. Peníze v tomto procesu hrají roli prostředníka v procesu směny.

Vznik peněz jako prostředku oběhu zesiluje rozpory směnného procesu. V přímé zbožní směně (zboží za zboží) se nákup a prodej shodovaly a nebyla mezi nimi žádná mezera. Oběh zboží naproti tomu předpokládá dva nezávislé úkony: nákup zboží a jeho prodej, oddělené v čase a prostoru. Vzniká tak objektivní možnost metabolické poruchy a v konečném důsledku i krizové situace.

Mezi rysy peněz jako prostředku oběhu by měla patřit především reálná přítomnost peněz v oběhu a pomíjivost jejich účasti na směně. V tomto ohledu mohou funkci oběhového prostředku plnit vadné peníze – papír a úvěr. V současnosti dominují úvěrové peníze.

3. Funkce peněz jako platebního prostředku. Kvůli určitým okolnostem se zboží neprodává vždy za hotové. Důvody: nestejné trvání období výroby a oběhu různého zboží a také sezónní charakter výroby a uvádění na trh řady zboží, což vytváří nedostatek dalších finančních prostředků pro ekonomický subjekt. V důsledku toho vzniká potřeba nákupu a prodeje zboží s platbou na splátky, tzn. na úvěr. Peníze jako platební prostředek mají specifickou formu pohybu: T - O a po předem stanovené době: O - D (kde O je dluhový závazek). Při takové směně nedochází k protipohybu peněz a zboží, splacení dluhového závazku je posledním článkem v procesu nákupu a prodeje. Časová propast mezi komoditou a penězi vytváří nebezpečí nezaplacení dlužníka věřiteli.

V podmínkách rozvinuté zbožní ekonomiky peníze jako platební prostředek spojují dohromady množství vlastníků zboží, z nichž každý nakupuje zboží na úvěr. V důsledku toho přerušení jednoho z článků platebního řetězce nevyhnutelně vede ke zničení celého řetězce dluhových závazků a ke vzniku masivních bankrotů vlastníků komodit. 12

Řešení pro urychlení plateb mezi podniky může být usnadněno rozšířením používání takových typů úvěrových peněz, jako jsou bankovní účty, elektronické peníze a plastové karty, které vznikly na jejich základě.

4. Funkce peněz jako prostředku akumulace a úspor. Peníze, které jsou univerzálním ekvivalentem, tzn. poskytují svému majiteli příjem jakéhokoli produktu, stávají se univerzálním ztělesněním společenského bohatství. Proto mají lidé touhu je hromadit a zachraňovat. Pro tvorbu pokladů se peníze stahují z oběhu, tzn. akt prodeje-koupě je přerušen. Pouhé hromadění a ukládání peněz však majiteli další příjem nepřináší.

Na rozdíl od předchozích dvou funkcí musí mít peníze jako prostředek akumulace a spoření schopnost uchovávat hodnotu alespoň po určitou dobu a musí být reálné.

U kovového oběhu plnila tato funkce ekonomickou roli samovolného regulátoru peněžního oběhu: přebytečné peníze šly do pokladu, nedostatek peněz byl doplňován na úkor pokladu.

Oběh zlata vyžadoval akumulaci zlatých rezerv centrálními (emisními) bankami, které sloužily k doplňování vnitřního oběhu, výměně hodnotových žetonů za zlato a mezinárodním platbám. Tento účel zlaté rezervy nyní zmizel kvůli stažení zlata z oběhu. Zlato však nadále hraje roli pokladu, který se soustřeďuje v rezervách centrálních bank, státní pokladny a vládních měnových orgánů. Hodnota zlaté rezervy svědčí o bohatství země a zajišťuje důvěru obyvatel i cizinců v národní měnu. Zlaté rezervy některých zemí světa jsou uvedeny v příloze.

Význam této funkce - spontánně regulovat peněžní oběh pod dominancí hodnotových znaků - se ztratil: kreditní peníze nyní nemohou elasticky rozšiřovat nebo snižovat množství peněz potřebné k oběhu, jako tomu bylo u zlatých peněz.

5. Funkce světových peněz . Zahraničně obchodní vztahy, mezinárodní půjčky, poskytování služeb externímu partnerovi způsobily vznik světových peněz. Fungují jako univerzální platební prostředek, univerzální nákupní prostředek a univerzální zhmotnění společenského bohatství. Světové peníze fungují jako mezinárodní prostředek při zúčtování na mezinárodních zůstatcích: pokud platby dané země za určité období převyšují její hotovostní příjmy z jiných zemí, pak jsou peníze platebním prostředkem.

Světové peníze slouží jako mezinárodní nákupní prostředek v případě nerovnováhy ve směně zboží a služeb mezi zeměmi, jejich platba pak probíhá v hotovosti. Jako univerzální ztělesnění společenského bohatství se světové peníze používají k poskytování půjček nebo dotací z jedné země do druhé nebo k placení reparací vítězné zemi od poražených. V tomto případě dochází k přesunu části bohatství jednoho státu do druhého prostřednictvím peněz. třináct

2. Analýza měnových systémů na příkladu zahraničí

2.1 Americká měna a oběh

Jedním z rysů amerického měnového systému byla dlouhá existence bimetalismu, který podporovali nejen vlastníci stříbrných dolů, ale také široká škála dlužníků – malí a střední průmyslníci a farmáři se zájmem o zvyšování cen komodit. s cílem snížit skutečnou velikost jejich dluhu. Podle zákona z roku 1873 byl zlatý dolar uznán za peněžní jednotku Spojených států a byla zrušena volná ražba stříbra; ale příznivcům bimetalismu se brzy podařilo dosáhnout nejprve obnovení částečné ražby stříbra a poté jeho nákupu státní pokladnou. Přesto nakonec zvítězili zastánci monometalismu, zastupující zájmy velké průmyslové buržoazie a bank: v roce 1900 byl vydán zákon o zlatém standardu, který schválil zlatý dolar s obsahem ryzího zlata 1,50463 gramu jako peněžní jednotka země. Stříbrné dolary však nebyly staženy z oběhu.

Charakteristickým rysem měnového systému USA byla dlouhá existence decentralizovaného systému vydávání bankovek. Až do 60. let 19. století využívaly práva vydávat bankovky četné banky jednotlivých států. Zákonem z roku 1863 bylo toto právo uděleno tzv. národním bankám, podléhajícím federálnímu právu; Emise však zůstala decentralizovaná, protože ji provádělo několik tisíc národních bank. Dalším zvláštním rysem systému vydávání bankovek, který existoval ve Spojených státech v letech 1863 až 1914, byla povinná podpora těch, kdo vydávali bankovky vládními dluhopisy. Podle zákona z roku 1863 mohla každá národní banka vydávat bankovky až do výše amerických vládních dluhopisů, které nakoupila a uložila do státní pokladny. Takový emisní postup vytvořil příznivé podmínky pro umisťování půjček od federální vlády, měl však významnou nevýhodu v tom, že velikost bankovního oběhu závisela na velikosti portfolia vládních cenných papírů národních bank, a nikoli na potřebách obchodu. v penězích. 14

V prosinci 1913 byl přijat zákon, který vytvořil nový systém emisních bank – Federální rezervní systém (FRS). Celé území Spojených států bylo rozděleno do 12 okresů, v každém z nich byla založena federální rezervní banka s kapitálem minimálně 4 miliony dolarů. Bankovky federálních rezervních bank – federální rezervní bankovky – byly směnitelné za zlaté mince a musely poskytovat minimálně 40 % zlatem a zbývajících 60 % bankovkami po dobu až tří měsíců, které rezervní banky akceptovaly pro reeskontování od „členské banky“. Všechny národní banky jsou povinny vstoupit do FRS; další banky se mohly stát členy se svolením vedení FRS. Do čela Fedu byl zařazen Federální rezervní výbor, jemuž předsedá ministr financí, a jeho součástí byl kontrolor měny a členové jmenovaní prezidentem Spojených států.

Zákon o Federálním rezervním systému provedl v měnovém systému země následující změny: 1) centralizoval vydávání bankovek a 2) výrazně změnil podpůrný systém pro bankovky, přičemž hlavní zárukou pro ně byly obchodní směnky namísto vládních cenných papírů.

Během světové hospodářské krize v letech 1929-1933 bylo rysem měnového systému USA dlouhodobé zachování standardu zlatých mincí. Je to dáno především tím, že Spojené státy vstoupily do první světové války teprve krátce před jejím koncem, a proto nemusely nést velké vojenské výdaje a uchýlit se k inflačnímu vydávání papírových peněz na jejich krytí. Po válce se navíc výrazně zvýšily zlaté rezervy země, což přispělo k zachování jejího dřívějšího systému bezplatné výměny bankovek za zlaté mince.

Ve Spojených státech se však zlatý standard zhroutil pod údery krize v letech 1929-1933. Odstranění zlatého standardu bylo doprovázeno 41% devalvací dolaru. Podle „zákona o zlatých rezervách“, který vstoupil v platnost 31. ledna 1934, by nový obsah zlata v dolaru neměl překročit 60 % předchozího a prezident dostal právo jej určit v rozmezí od 50 % až 60 %. Ve skutečnosti byl nový obsah zlata ve zlatě stanoven na 59 % prvního zvýšením papírové ceny zlata z 20,67 USD na 35 USD za trojskou unci; obsah zlata v dolaru se tak snížil z 1,50463 na 0,888671 gramu.

Podle stejného „zákona o zlatých rezervách“ byly znárodněny centralizované zlaté rezervy: celá zlatá rezerva federálních rezervních bank byla převedena do státní pokladny výměnou za její zlaté certifikáty za starou cenu (20,67 $ za unci čistého zlata) a na úkor zisků přijatých státní pokladnou z přecenění zlata na vyšší cenu (35 dolarů) byl vytvořen stabilizační fond ve výši 2 miliard dolarů na regulaci dolaru, devizových a vládních cenných papírů. Ve skutečnosti byl stabilizační fond použit vládou USA k vedení měnové války proti Anglii: nákupem liber šterlinků za dolary měl tento fond dopad na dolar směrem dolů.

Stříbrný zákon z roku 1934 požadoval, aby ministerstvo financí nakupovalo stříbro a na oplátku vydávalo stříbrné certifikáty, které se staly jedním ze základních prvků peněžní zásoby. Nákupy stříbra měly pokračovat, dokud zásoby stříbra nedosáhnou 25 % celkových centralizovaných zásob kovů (zlato a stříbro). Zákon z roku 1934 byl diktován zájmy stříbrného průmyslu. Mezi lety 1934 a 1942 ministerstvo financí nakoupilo asi 2,7 miliardy uncí stříbra, což zvýšilo cenu.

Po druhé světové válce vzrostla průmyslová spotřeba stříbra a výrazně poklesla jeho role v peněžním oběhu. Během let 1955-1972 se množství stříbrných dolarů snížilo z 2,4 miliardy na 0,7 miliardy dolarů. 15

2.2. Měnová jednotka a měnový systém Japonska

Měnou v zemi je jen, který vydává Bank of Japan. Centrální banka se snaží kontrolovat směnný kurz jenu nákupem a prodejem měn na finančních trzích. Reguluje také úrokové sazby a objemy úvěrů. Japonsko má vysoce rozvinutý systém soukromých financí, založený na 13 bankách (z nichž 5 patří mezi 10 největších na světě) 1 a mnoha specializovaných úvěrových institucích. Vládní finanční instituce poskytují půjčky především průmyslovým odvětvím, jako je lodní doprava, energetika, těžba uhlí a chemický průmysl.

Vývoj japonské ekonomiky v poslední čtvrtině 20. století je charakterizován intenzivní restrukturalizací. Hlavními směry restrukturalizace jsou automatizace výroby a zachování zdrojů, rozvoj nových vědecky náročných průmyslových odvětví a průmyslových odvětví, školení kvalifikovaného personálu a zlepšení manažerských a organizačních struktur.

Japonsko přijalo národní program informační společnosti. Důležitou roli v tomto programu má finanční systém.

Než se budeme zabývat finančním systémem země, definujme finanční systém jako celek.

Finančním systémem se rozumí souhrn finančních institucí země, pravidel, předpisů upravujících finanční činnost a finanční vztahy státu (měnový systém, systém finančních institucí). Finanční sektor ekonomiky v širokém slova smyslu zahrnuje finanční instituce, regulační a dozorčí orgány a také finanční svazy. Hlavními úkoly kontrolních a dozorčích orgánů v rámci finančního systému je udržovat jeho stabilní fungování, provádět státní regulace a přímo kontrolovat činnost finančních institucí.

V univerzálním finančním systému nejsou banky zákonem omezeny na provádění těch operací finančních služeb, které s bankovnictvím nesouvisejí. Německý systém je považován za klasický příklad takového systému.

Výše uvedené rozdělení na univerzální a segmentované finanční systémy v moderních podmínkách stále není absolutní. Nejtypičtějšími představiteli segmentovaných systémů jsou USA, Velká Británie a Japonsko. šestnáct

První banky moderního typu se objevily v Japonsku po roce 1872 jako soukromé „národní banky“. Jako komerční banky měly pobočky po celé zemi a měly právo vydávat bankovky. Pak tam bylo asi 150 takových bank. „Národní banky“ intenzivně vydávaly nekonvertibilní bankovky a přispívaly tak k růstu inflace, která brzdila rozvoj výrobních sil. Za těchto podmínek vznikla naléhavá potřeba vytvořit centrální banku Japonska, která byla založena v roce 1882 na dobu 30 let (poté byla tato lhůta prodloužena o dalších 30 let). Tato banka získala monopolní právo vydávat bankovky a dříve existující „národní banky“ měly přestat vydávat bankovky a postupně bankovky v oběhu stahovat.

Před 1. dubnem 1998 jednala Bank of Japan na základě zákona Bank of Japan z roku 1942, ve znění z let 1947 a 1949. V roce 1979 byl zákon poněkud modernizován: byl na konci funkčního období pro centrální banku získala status na dobu neurčitou. 1. dubna 1998 vstoupil v platnost nový zákon Bank of Japan.

Základní kapitál banky je 100 milionů jenů a je z 55 % vlastněn státem a ze 45 % jednotlivci, finančními institucemi, pojišťovnami a dalšími soukromými akcionáři. Akcionářům jsou garantovány dividendy ve výši 4 %, které, pokud banka získá velmi vysoké zisky, mohou být zvýšeny až na 5 %. Zbytek zisku banky jde do státního rozpočtu.

Mezi hlavní úkoly banky patří regulace:

peněžní oběh;

směnný kurz národní měny - jenu, kterého je dosaženo udržováním optimální hodnoty peněžní zásoby v oběhu a směnného kurzu jenu na mezinárodních měnových trzích;

kreditního systému, zachování jeho stability.

Za podmínek liberalizace existovaly tři způsoby vstupu zahraničních bank do Japonska: založení nové banky se zahraničním kapitálem nebo založení banky se smíšeným kapitálem, účast na řízení stávající banky a otevření banky. větev. Počet poboček zahraničních bank začal rychle růst.

Japonské právo nyní nerozlišuje mezi zahraničními a japonskými bankami: obě mají stejná práva. Národní specifikum této pro cizince neobvyklé právní úpravy spočívá v tom, že až do roku 1992 striktně rozlišovala mezi komerčním bankovnictvím a obchody s cennými papíry a zakazovala kombinaci těchto dvou typů činností v jedné úvěrové instituci. Novely bankovního zákona přijaté v roce 1992 tento požadavek zmírnily a otevřely cestu k univerzalizaci bank.

Mezi další finanční společnosti, které vykonávají bankovní funkce, patří: banky poskytující dlouhodobé půjčky, trustové banky. Segmentovaný charakter japonského finančního systému je patrný na příkladu bank poskytujících dlouhodobé půjčky, investičních domů a trustových bank. 17

2.3 Peněžní jednotka a peněžní systém Velké Británie

Měnovou jednotkou Velké Británie je libra šterlinků. Používal se dávno před vznikem centralizovaného státu již v 9.–10. století. Název „libra šterlinků“ odrážel jeho původní hmotnostní obsah: 240 pencí bylo vyraženo z jedné libry stříbra, které mělo i druhé jméno – „libra šterlinků“. 20 pencí byl šilink, respektive v jedné libře bylo 12 šilinků.

Ve XIV století. v Anglii se zlaté libry šterlinků objevují v oběhu až do konce 18. století. provozuje bimetalický peněžní systém.

Na konci XVIII - začátek XIX století. Anglie se stává první zemí zlatého monometalismu. Podle zákona z roku 1978 byla ražba stříbra zakázána (platební síla stříbrných mincí je omezena částkou 25 centů sv. za každou platbu). Protože však v tomto období byla Anglie ve válce s Francií, výměna bankovek za zlato (charakteristické pro zlatý monometalismus) byla přerušena a až do roku 1821 byly v oběhu bankovky, které nebyly směnitelné za zlato. Několik let před obnovením výměny bankovek směny bankovek za zlato v roce 1816 byl vydán zákon, podle kterého byla povolena bezplatná (bezcelní) ražba zlatých mincí (v sazbě 3l. sv. 17 s a 10 ½ pence za trojskou unci) se zlato oficiálně stalo základem měnového systému. Od roku 1821 do roku 1914 Anglie měla systém zlatého standardu. Podle zákona R. Peela (1844) byla emise bankovek téměř 100% zajištěna zlatem (svěřenecká emise by neměla přesáhnout 14 milionů liber St., které byly zajištěny půjčkami vydanými Bank of England státu) . Působení tohoto zákona bylo parlamenty dočasně pozastaveno, fiduciární emise přesáhly během krizí v letech 1847, 1857 a 1866 stanovený objem.

V roce 1914 již nebyly bankovky směnitelné za zlato a zlaté mince byly staženy z oběhu. Na pokrytí vojenských výdajů začala vláda vydávat pokladniční poukázky.

V roce 1925 byla obnovena výměna bankovek za zlato, ale ve zkrácené podobě: za slitky, nikoli za zlaté mince. Navzdory výraznému poklesu kupní síly libry šterlinků Anglie nepřistoupila k její devalvaci a provedla obnovu měny a obnovila předválečný obsah zlata v peněžní jednotce. Rok 1925 byl počátkem měnové reformy, která skončila v roce 1928 stažením státních pokladničních poukázek z oběhu a udělením svěřenecké emise bankovek v hodnotě 260 milionů liber Bank of England. čl., a nad tuto částku - se souhlasem ministerstva financí, potvrzeným parlamentem.

Standard zlatých slitků neměl dlouhého trvání. Již v roce 1931, během světové hospodářské krize, byla Anglie nucena opustit výměnu bankovek za zlato. Od té doby funguje v Anglii systém fiat kreditních peněz.

Od konce XVIII století. a až do první světové války sloužila libra šterlinků jako rezervní měna (v předvečer války představovala 80 % mezinárodních plateb). V roce 1931 byl vytvořen šterlinkový blok, na jehož základě vznikla za druhé světové války šterlinková zóna, která se zhroutila v 70. letech. Po krizi 1929-1931. dochází k oslabení pozice Velké Británie na zahraničních trzích, postupné ztrátě předních pozic britskou měnou a její transformaci na sekundární rezervní měnu. Její podíl na oficiálních světových devizových rezervách se za posledních 20 let snížil ze 7 na 3 %. . 18

Hlavním druhem peněz v UK, stejně jako v jiných zemích, jsou peníze v bezhotovostní formě, tzn. prostředky na bankovních účtech - vložit peníze.

Hotovost - bankovky a drobné tvoří asi 32 % z celkové peněžní zásoby v oběhu.

Převažující rozvoj bezhotovostního platebního styku a posilování vztahu mezi peněžním oběhem a pohybem zápůjčního kapitálu vedly ve všech zemích k výraznému rozšíření hranic peněžní zásoby díky novým typům úvěrových závazků. V poválečném období se v platebním obratu Velké Británie používají hotovostní zůstatky nejen na poptávkových účtech, ale také na urgentních a spořících účtech. Částečně je to způsobeno tím, že prostředky z termínovaných účtů lze získat téměř stejně snadno jako z poptávkových účtů bez předchozího upozornění (ačkoli je formálně vyžadováno 7denní upozornění).

V anglické statistice se používá několik agregátů (ukazatelů) peněžní zásoby v oběhu. Ukazatel peněžní zásoby M0 zahrnuje hotovost v oběhu a hotovostní rezervy bank. Agregát M1 zahrnuje oběživo a vklady na požádání v bankách v librách, které nejsou úročeny (od roku 1989 nejsou vklady splatné na požádání zahrnuty do M1, ale jsou zahrnuty do M2). M1 se nazývá „úzký“ ukazatel peněžní zásoby. „Široký“ ukazatel M3 zahrnuje kromě složek M1 také termínované vklady v bankách a vkladové certifikáty v librách šterlinků, dále vklady v bankách a depozitní certifikáty v cizí měně. Jednotka M4 kromě M3 zahrnuje vklady a akcie stavebních společností. Kromě uvažovaných anglická statistika zveřejňuje agregát M2, který se skládá z M1 plus tzv. retailové vklady, tzn. vklady v bankách a stavebních spořitelnách na požádání a urgentní do 100 000 f. Umění. s výpovědní lhůtou ne delší než 1 měsíc a vklady ve spořitelnách.

Kromě ministerstva financí, které vydává mince, jsou emitenty peněz ve Spojeném království Bank of England a komerční banky. Monopol Bank of England vydává bankovky v množství stanoveném ministerstvem financí a schválené parlamentem.

Od roku 1844 je Bank of England rozdělena na dva parlamenty: emisní parlament, který je spojen pouze s vydáváním bankovek, a bankovní parlament, který provádí všechny ostatní operace. Vzhledem k tomu, že rozvaha Bank of England je odpovídajícím způsobem rozdělena na dvě části, obzvláště jasně odráží povahu poskytování emisí bankovek. V současné fázi je celá emise bankovek svěřenská. Jako zajištění emise bankovek nakupuje emisní oddělení státní dluhopisy a pokladniční poukázky a také směnky a jiné závazky od bank.

Jako zajištění emise bankovek mohou sloužit i závazky zahraničních centrálních bank, tzn. cizí měna. V tomto případě je cizí měna zakoupená bankovním oddělením převedena na emisní oddělení výměnou za odpovídající počet bankovek vydaných tímto oddělením. devatenáct

Dalším emitentem peněz jsou komerční banky. Vytvářejí peníze v bezhotovostní formě - bankovní vklady, které využívají zákazníci bank prostřednictvím šeků, objednávek, převodů, kreditních karet v procesu bezhotovostních plateb. Převod prostředků na bankovní účty neznamená nic jiného než přeměnu dluhových závazků bankovního systému (vkladů) na platební prostředky a jejich přerozdělení mezi zákazníky - plátce a příjemce prostředků.

Bankovní vklady jsou vytvářeny různými způsoby. Nejprve přijímáním hotovosti. Celkové množství peněz v oběhu přitom zůstává nezměněno. Vkladatel, který vložil peníze do banky, jednoduše vymění jednu formu kreditních peněz za jinou – bankovky za vklad. Postupem času však banka u ní uložené peníze využívá k vydávání úvěrů nebo nákupu dluhopisů, což způsobuje nárůst objemu vkladů. Přestože tedy vytvoření vkladu samo o sobě při uložení hotovosti v bance nevede ke zvýšení množství peněz v oběhu, vytváří podmínky pro jeho následné zvýšení. Míra tohoto nárůstu závisí na poptávce po bankovních úvěrech; návratnost cenných papírů; hotovostní potřeby banky, tzn. velikost svých hotovostních rezerv; cash ratio (podíl hotovosti na peněžní zásobě).

Za druhé, banky mohou vytvářet vklady v procesu poskytování úvěrů. Banka připíše poskytnutý úvěr na účet dlužníka.

Za třetí, vklady vznikají nákupem dluhopisů nebo jiných cenných papírů nebo cizích měn. Ekvivalent nakoupeného cenného papíru nebo měny je nám připsán na účet prodávajícího, o odpovídající částku je navýšen majetek banky.

Ve Spojeném království, stejně jako v jiných zemích, jsou bankovní vklady používány v oběhu především prostřednictvím debetních a kreditních převodů (plateb).

Debet v souladu s klasifikací Banky pro mezinárodní platby v Basileji používané v zemích OECD zahrnuje platby, které začínají tím, že příjemce finančních prostředků (věřitel) své bance poskytne platební nástroj potvrzující dluh plátce ( dlužník); na základě tohoto nástroje je odepsána částka z účtu plátce. Debetní platby zahrnují: platby směnkami, šeky, debetní platby převodem. Ty se dělí na dva typy: „trvalé příkazy“ neboli pravidelné platby a platby ve formě „inkasa“. „Trvalé příkazy“ jsou příkazy plátce (dlužníka), aby pravidelně převáděl finanční prostředky ze svého účtu na úhradu například energií, různých příspěvků, splacení dříve přijatého úvěru, dluhu na kreditní kartě. Prostřednictvím „přímého inkasa z účtů“ dává plátce (dlužník) povolení své bance strhávat z jeho účtu jakékoli částky na úhradu platebních nároků od určitých firem, organizací nebo jednotlivců (například pohledávky od klubů, pojišťoven).

Na rozdíl od debetních plateb, které iniciuje příjemce peněžních prostředků, jsou úhrady iniciovány plátcem, který dává pokyn své bance, aby převedla určitou částku z jeho účtu na účet příjemce peněžních prostředků. Místem provedení příkazu je banka příjemce, která připíše na účet příjemce.

Hlavní formou bezhotovostního převodu jsou bezhotovostní platby, které slouží k pravidelným převodům finančních prostředků např. podnikem, penzijním fondem, ve prospěch mnoha příjemců mezd, důchodů.

Debetní a kreditní převody se ve Spojeném království rozšířily, především díky jejich automatizaci.

Bezhotovostní platby ve Spojeném království tvoří pouze 8 % z celkového počtu platebních transakcí a dosahují 90 % jejich hodnoty. Největší podíl nákladů na všech bezhotovostních platbách – 51,4 % – připadá na platby kreditními a debetními převody, a to většinou automatizovanými.

Šeky jsou druhé v hodnotě - 47,8 a první v počtu. V posledních letech ve Spojeném království, stejně jako ve většině ostatních zemí, došlo za prvé k poklesu podílu šeků jak v množství, tak v hodnotě; za druhé, zvýšení podílu plateb za automatizované převody, karty a elektronické platby; za třetí, zvýšení průměrné částky šeku, použití šeků hlavně k placení velkých částek. dvacet

2.4 Srovnávací analýza měnového systému Ruské federace a zahraničí

V Rusku, stejně jako ve všech vyspělých zemích, je hotovostní obrat mnohem menší než bezhotovostní.

Organizaci hotovostního oběhu provádí Centrální banka Ruské federace, to je jedna z jejích hlavních funkcí. To zahrnuje:

prognózování a organizace výroby, přepravy a skladování bankovek a mincí, tvorba jejich rezervních fondů;

stanovení pravidel pro skladování, přepravu a vybírání hotovosti pro úvěrové instituce;

stanovení známek platební schopnosti bankovek a postupu při výměně poškozených bankovek a mincí, jakož i jejich zničení;

stanovení postupu pro provádění hotovostních transakcí pro úvěrové instituce.

Centrální banka Ruské federace provádí mezibankovní vypořádání prostřednictvím svých institucí. Jeho systém zahrnuje ústředí, územní pracoviště, pokladní zúčtovací střediska, výpočetní střediska.

Hotovostní služba je jednou z nejdůležitějších funkcí bank. Banka je výchozím a konečným bodem pro pohyb peněz, který zajišťuje směnu zboží. Hotovost vstupuje z banky do oběhu ve formě mezd nebo jiných hotovostních plateb a vrací se do banky ve formě výnosů. Oblast peněžního oběhu podléhá regulaci a přísné regulaci ze strany státu, jejíž hlavní aspekty jsou zakotveny v zákoně.

Připisování peněžních prostředků na bankovní účty a vydávání peněžních prostředků pro různé účely jsou definovány jako peněžní operace, které se podle výsledku rozvahy a podle účelu dělí na příjmy a výdaje. Každý podnik je určen maximálním množstvím hotovosti - limitem zůstatku hotovosti a mírou utrácení hotovosti z výnosů. Současně se standardy banka schvaluje postup a termín dodání výtěžku bance tohoto podniku.

Platební systém je soubor nástrojů a metod, které se v ekonomice používají k převodu peněz a zúčtování mezi právnickými a fyzickými osobami. Je pod generálním vedením Centrální banky Ruské federace, která v souladu se zákonem zajišťuje její účinnost, stabilitu, spolehlivost a bezpečnost.

Reforma platebního systému v Rusku začala v roce 1992 zavedením nových forem plateb a zlepšením bankovních technologií: byly zavedeny nové formy přenosu informací do institucí Ruské banky a byly provedeny experimentální projekty v oblasti elektronických plateb. . V důsledku toho se objem finančních prostředků v osadách Ruské banky snížil.

Na začátku XXI století. elektronické systémy pro převod peněz podle propočtů amerických specialistů budou převládat, i když i v ekonomicky vyspělých zemích se prvky využití elektroniky v bankovnictví začaly utvářet v elektronických platebních systémech až od konce 70. .

Přesun měnové regulace v EU na nadnárodní úroveň přináší členským státům a především jejich ekonomickým subjektům významné výhody.

Na makroekonomické úrovni umožní jednotná rozpočtová disciplína a sjednocení peněžních trhů zemí EU pod vedením a kontrolou nadnárodních finančních institucí spolehlivěji bojovat s inflací, snižovat úrokové sazby (a případně i odvody daní), které by měly přispívat k růstu výroby a zaměstnanosti (nyní je to jedna z nejdůležitějších priorit sociálně tržní politiky a ekonomiky v EU) a stabilitě veřejných financí.

Pro podnikatelské subjekty bude jednotná měnová politika a měna znamenat existenci stejné měnové a devizové regulace na celém území (včetně regulace akcií), výrazné snížení režijních nákladů na vypořádací služby operací, cenových a měnových rizik, resp. načasování převodů peněz a plateb. Pro podniky znamená jednotná měna jednotnou měnu a regulaci akcií v celé měnové unii, snížení potřeby provozního kapitálu.

V globálním měřítku zavedení eura v Evropě, včetně Ruska, urychlí pohyb světového měnového systému založeného na de facto dominantní roli amerického dolaru směrem k symetričtějšímu „multipolárnímu“ měnovému systému. Nahrazením evropských měnových jednotek v oběhu se euro může v dohledné době stát jednou z klíčových světových měn. Jednotná měna je navržena tak, aby poskytla Evropské unii „váhu měny“ odpovídající její ekonomické síle. EU vyrábí třetinu veškerého světového zboží, přičemž je obecně uznávaným lídrem v obchodu se zbožím i službami. V měnové oblasti se však zdá, že ekonomický gigant neexistuje. To přirozeně ovlivňuje i možnost mít skutečný politický dopad na světové procesy.

To je zejména rozdíl mezi EU a USA. USA vyrábí pouze 20 procent světového zboží. Zároveň vlastní měnu, která se používá ve 40 procentech všech světových devizových transakcí. Skutečný vliv amerického dolaru je mnohem širší a hlubší: americké a nadnárodní korporace kdekoli na světě mohou fakturovat své služby v dolarech bez rizika problémů se směnou měn. Velká část světového trhu je tedy pro americké společnosti v podstatě „domácím trhem“. 21

Moderní peněžní systémy cizích zemí mají i přes své zvláštnosti mnoho společných rysů. Zahrnují tyto prvky: peněžní jednotku, stupnici cen, druhy peněz, které jsou zákonným platidlem, emisní systém a státní aparát pro regulaci peněžního oběhu. Moderní měnový systém cizích zemí se vyznačuje těmito hlavními rysy:

zrušení oficiálního obsahu zlata v měnových jednotkách, demonetizace zlata;

přechod na kreditní peníze, které nelze směnit za zlato, které se svou povahou jen málo liší od papírových peněz;

uchovávání papírových peněz ve formě pokladničních poukázek v peněžním oběhu některých zemí spolu s úvěrovými penězi;

vydávání bankovek do oběhu za účelem půjčování ekonomice, státu, jakož i proti růstu oficiálních zlatých a devizových rezerv;

rozvoj a převaha bezhotovostního obratu v peněžním oběhu při současném snižování hotovosti;

posílení státní regulace peněžního oběhu v důsledku neustálého porušování základního principu peněžního systému - souladu množství peněz s objektivními potřebami ekonomického obratu, což vede k inflačnímu procesu.

Analýza procesů v měnové sféře Ruska nám umožňuje vyvodit následující důležité závěry týkající se politiky Centrální banky Ruské federace v této oblasti:

Proces formování měnového systému zároveň odhalil určité nedostatky. Byly vyjádřeny v porušování na všech úrovních: nadále vznikají a existují malé instituce (banky, pojišťovny, investiční fondy), které z důvodu slabé finanční základny nemohou uspokojit potřeby zákazníků; komerční banky a další instituce provádějí především krátkodobé úvěrové operace, podinvestují své prostředky v průmyslu a dalších sektorech. To je jeden z nejdůležitějších závěrů, které by měly být vyvozeny ze srovnávacích charakteristik měnových systémů Ruska a Spojených států. Právě v rozvoji nebankovního sektoru je spatřována další perspektiva reformy měnového systému Ruska.

Dalším důležitým příkladem amerického měnového systému, který je relevantní pro Rusko, je nezávislost regulátora na výkonné moci. V Rusku neustále probíhají pokusy dostat centrální banku pod kontrolu vlády. Jeho skutečné postavení nyní lze jen stěží nazvat zcela nezávislým.

Nelze ignorovat skutečnost, že mnoho nově vytvořených úvěrových a finančních institucí, pojišťoven a investičních fondů se zabývá činnostmi, které jsou pro ně neobvyklé: přitahují vklady od obyvatelstva, plní funkce komerčních a spořitelen. V USA lze podobný proces pozorovat, u nás je však komplikován nedostatkem tradic ve finančním sektoru, což často vede k podvodům a v důsledku toho ke ztrátě důvěry veřejnosti v mnohé úvěrové instituce. Rusko se proto musí blíže podívat na zkušenosti s legislativní regulací měnového systému USA.

V důsledku toho lze z analýzy měnových systémů Ruska a Spojených států učinit následující doporučení pro další zlepšení měnového systému Ruska:

Další rozvoj měnového systému a posilování důvěry v jeho finanční nástroje

Posílení rublu, jeho reálná směnitelnost a vytěsnění stínového oběhu dolaru na území Ruska.

Boj proti korupci a posilování otevřenosti finančních institucí.

Další růst nezávislosti Centrální banky Ruska jako emisního centra na exekutivě a zákonodárných orgánech se současným zvýšením významu samoregulačních organizací ve finančním sektoru.

V této práci byla provedena analýza finančních systémů a peněžního oběhu Ruské federace, USA a Japonska. Samostatně to bylo řečeno o měnovém systému Velké Británie. Hlavní srovnávací ukazatele jsou uvedeny v tabulce 1.

Tabulka 1. Srovnávací tabulka hlavních ukazatelů charakterizujících měnový systém zemí.

Indikátor			Japonsko
1. Národní měna
2.Bankovní systém	Centrální banka Ruské federace Úvěrové organizace, jakož i pobočky a zastoupení zahraničních bank	Dvoustupňový bankovní systém: na první úrovni je centrální banka USA - Federální rezervní systém a na druhé úrovni - síť komerčních bank a dalších zúčtovacích a úvěrových institucí	Dvoustupňový bankovní systém: Bank of Japan Komerční banky; specializované úvěrové instituce, včetně finančních společností pro malé a střední podniky; vládní úvěrové instituce; poštovní spořitelny.
3. Funkce, úkoly, nástroje centrální banky	Funkce Centrální banka Ruské federace je definována v článku 4 federálního zákona „O centrální bance Ruské federace“ úkoly: Ochrana a stabilita rublu; Rozvoj a posílení bankovního systému Ruské federace; zajištění efektivního a nepřetržitého fungování platebního systému. Nástroje: 1) úrokové sazby z operací Ruské banky; 2) normy povinných rezerv uložených u Bank of Russia (požadavky na rezervy); 3) operace na volném trhu; 4) refinancování úvěrových institucí; 5) devizové intervence; 6) stanovení měřítek pro růst peněžní zásoby; 7) přímá množstevní omezení; 8) vydávání dluhopisů vlastním jménem.	Federální rezervní systém je centrální banka Spojených států amerických. Povinnosti Federální rezervní banky spadají do čtyř obecných oblastí: Realizace měnové politiky státu ovlivňováním měnové situace a poskytováním úvěrů ekonomice s cílem zajistit maximální zaměstnanost, cenovou stabilitu a mírné dlouhodobé úrokové sazby; - kontrola a regulace činnosti bankovních institucí s cílem zajistit spolehlivost a rozumné uspořádání bankovního a finančního systému země a chránit úvěrová práva spotřebitelů; - udržení stability finančního systému a omezení systémového rizika, které může na finančních trzích vzniknout; - poskytování finančních služeb depozitním institucím, vládě USA a zahraničním oficiálním institucím, včetně výkonu základních funkcí jako podpora provozu platebního styku země.	Funkce: vydávání bankovek; provádění měnové politiky; změna normy povinných bankovních rezerv, transakce na finančních trzích, regulace úrokové sazby, provádění vzájemného vypořádání komerčních bank; sledování a kontrola finanční situace a stavu řízení finančních institucí; provádění operací s vládními cennými papíry; realizace mezinárodních aktivit; provádění ekonomických analýz a provádění teoretického výzkumu. Nástroje: 1. změna normy povinných rezerv bank, 2. operace na finančních trzích, regulace diskontní úrokové sazby
4.Funkce, úkoly a operace finančních a úvěrových institucí	Funkce komerční banky: shromažďování a mobilizace dočasně volných finančních prostředků, poskytnutí půjčky, zprostředkovatel při provádění plateb a zúčtování. Operace komerční banky: 1) přitahování finančních prostředků fyzických a právnických osob ve vkladech (na požádání a po určitou dobu); 2) umístění přilákaných finančních prostředků uvedených v odstavci 1 první části tohoto článku vlastním jménem a na vlastní náklady; 3) otevírání a vedení bankovních účtů fyzických a právnických osob; 4) provádění zúčtování jménem fyzických a právnických osob, včetně korespondenčních bank, na jejich bankovních účtech; 5) inkaso finančních prostředků, směnek, platebních a zúčtovacích dokumentů a hotovostní služby pro fyzické a právnické osoby; 6) nákup a prodej cizí měny v hotovostní i bezhotovostní formě; 7) přitahování ložisek a umístění drahých kovů; 8) vystavení bankovních záruk; 9) provádění převodů peněz jménem fyzických osob bez otevírání bankovních účtů (kromě poštovních poukázek). V Rusku mezi spořitelnami dominuje Sberbank Ruské federace (k únoru 1999 měla 1848 poboček).	Významné místo v kreditním systému zaujímá rozsáhlá skupina úspory institucí. Přitahují drobné úspory a příjmy, které bez pomoci úvěrového systému nemohou fungovat jako kapitál. Existují různé typy spořitelních institucí: spořitelny a pokladny, vzájemné spořitelny (druh družstevních bankovních institucí v USA), spořitelny a svěřenské banky, spořitelní a úvěrní družstva (v USA), úvěrová družstva (odbory, sdružení ). Hlavní funkce komerčních bank jsou: 1) Mobilizace dočasně volných finančních prostředků a jejich přeměna na kapitál; 2) půjčky podnikům, státu a obyvatelstvu; 3) vydávání kreditních peněz; 4) provádění vyrovnání a plateb na farmě; 5) emisní a zakladatelská funkce; 6) poradenství, prezentace ekonomických a finančních informací. 7) jiné.	Japonské banky dělají následující operace- platit různým společnostem za energie, platit za nákupy v obchodech, převádět peníze na účet svých klientů za vykonanou práci a dokonce nezávisle kontaktovat zaměstnavatele, pokud mzdy nedorazí na účet klienta včas.
5. Regulační rámec	Ústava Ruské federace Federální zákon „O Centrální bance Ruské federace (Banka Ruska) č. 86-FZ ze dne 10. července 2002 Federální zákon "O bankách a bankovní činnosti" č. 395-1 ze dne 2.12.1990 Další federální zákony Předpisy centrální banky (předpisy, pokyny, upřesnění)	Ve Spojených státech se kontrolní mechanismus skládá z následujících vazeb, orgánů a prvků: Legislativní akty a usnesení kongresu; Institucionální podpora (systém federálních zákonů vykonávajících obecný dohled nad činností burz); Mechanismus samoregulace trhu cenných papírů (na straně samotných burzovních obchodníků); Osvědčená metoda státních zásahů do činnosti fiktivního sektoru ekonomiky.	Zákon Bank of Japan č. 89 ze dne 1. dubna 1998 V Japonsku není pro banky velké množství zákonných požadavků a to je zvláštnost bankovnictví v této zemi. Systém komerčních bank se ve své činnosti řídí tzv. směrnicemi, tzn. ústní pokyny Ministerstva financí. Přestože tyto pokyny nemají sílu zákona, všechny komerční banky je přísně dodržují.

Závěr

Finančním systémem se rozumí souhrn finančních institucí země, pravidel, předpisů upravujících finanční činnost a finanční vztahy státu (měnový systém, systém finančních institucí). Finanční sektor ekonomiky v širokém slova smyslu zahrnuje finanční instituce, regulační a dozorčí orgány a také finanční svazy. Hlavními úkoly kontrolních a dozorčích orgánů v rámci finančního systému je udržovat jeho stabilní fungování, provádět státní regulace a přímo kontrolovat činnost finančních institucí.

Mezi finanční instituce ve finančním sektoru patří subjekty související s bankovním systémem i nebankovní finanční zprostředkovatelé. V bankovním systému je zase zvláštní místo věnováno centrálním bankám.

V ekonomicky vyspělých zemích se tradičně rozlišují dva hlavní typy finančních systémů – segmentované a univerzální.

V univerzálním finančním systému nejsou banky zákonem omezeny na provádění těch operací finančních služeb, které s bankovnictvím nesouvisejí.

V segmentovaném finančním systému nemohou banky vykonávat nebankovní funkce. Dodatečnou vlastností, i když ne absolutní, je tužší vymezení oblastí činnosti a jednotlivých operací.

Výše uvedené rozdělení na univerzální a segmentované finanční systémy v moderních podmínkách stále není absolutní. Nejtypičtějšími představiteli segmentovaných systémů jsou USA, Velká Británie a Japonsko.

Centrální emisní banky jsou hlavním regulátorem měnové politiky ve všech zemích a je přirozené, že hlavním problémem organizací zavádějících systémy elektronických peněz je regulace vztahů s nimi.

Při absenci řádné kontroly bude mít centrální banka zkreslené informace o objemu platebních prostředků v ekonomice, což v konečném důsledku sníží efektivitu její měnové politiky. Kromě toho existuje nebezpečí nekontrolovaného vydávání elektronických peněz, což může vést k inflaci.

Například v Japonsku byl přijat národní program pro vytvoření informační společnosti. Důležitou roli v tomto programu má finanční systém.

Praxe bankovnictví v zahraničí je velmi zajímavá pro vznikající nový ekonomický systém v Rusku. Vybudování nového bankovního mechanismu je možné pouze obnovením principu fungování úvěrových institucí akceptovaného v civilizovaném světě a založeného na staletých zkušenostech tržních bankovních struktur. Proto je tak důležité studovat zahraniční praxi organizování bankovních systémů, které prokázaly svou vysokou efektivitu.

Seznam použitých zdrojů

1. Ekonomické reformy ve východní Evropě a Rusku. Rusko a moderní svět. Vedenyapin Ya. S. - M., 2008. - č. 1 (18).

2. Vše o ruských penězích. / Ed. Pevicheva I.N. - M., 2008

3. Dolarizace v tranzitivních ekonomikách Ruska a zemí střední a východní Evropy // Problémy prognózování. Golovnin M.Yu. - 2007. - N 4.

4. Hospodářská politika státu: zkušenosti s přechodem na trh Ed. vyd. prof. A.V. Sidorovič. - M.: Obchod a služby, 2009.

5. Peníze, úvěry, banky" editoval doktor ekonomie, profesor, člen korespondent Ruské akademie přírodních věd E.F. Žukov "Jednota", M.: 2006, 536 s.

6. Ekonomický vývoj moderního Japonska. / Dinkevič A.I. Peníze a úvěr.- 2008. - č. 10. - S. 62-74.

7. Peníze, banky a měnová politika. Dolan E.D. - SP b., 2004.

8. Časopis "Světová ekonomika a mezinárodní vztahy", 2009, č. 6, s.87-96

9. Časopis "Světová ekonomika a mezinárodní vztahy", 2008, č. 8, s.115-117

10. Časopis "Světová ekonomika a mezinárodní vztahy", 2009, č. 4, s.84-93

11. Euro vůči dolaru. / Ivanova A., Bykov P. Expert, č. 44, 2008

12. Finance a úvěr. Tutorial. Kovaleva A.P. - Rostov-N/D: F59 Phoenix, 2004

13. Ústavy evropských států. Ve 3 svazcích. / Pod generální redakcí L.A. Okunkov. - M. Nakladatelství NORMA, 2008.

14. Ústavní (státní) právo cizích zemí: Proc. pro studenty práv univerzit a fakult. - ve 4 svazcích / Zodpovědný. vyd. B.A. Děsivé. - M., 2002.

15. Rezervní politika centrálních bank v zahraničí. Krupnov Yu. S. / Bankovnictví - 2007 - č. 3. - S. 28; č. 4. - S. 34

16. Světová ekonomika: Učebnice. Kudrov V.M. - M .: Nakladatelství BEK, 2006, str. 2-4.

17. Kurz ekonomické teorie. Učebnice / Ed. Chepurina M.N.-K, 2007.

18. Světová ekonomika. Ekonomika cizích zemí: Učebnice / Ed. Doktoři ekonomie vědy, profesor M.N. Osmová. - M.: Flint: Moskevský psychologický a sociální institut, 2006, str. 185-191.

19. Ekonomická teorie. Učebnice. Nosova S.S. - M.: VLADOS, 2005.

20. Ekonomika cizích zemí: učebnice. Pogorletsky A.I. Petrohrad: Nakladatelství Michajlova V.A., 2008.

21. Ruský model ekonomiky: Základy ekonomické teorie Ruska v XXI. století. Učebnice - Vladimír: VSPU, 2008.

22. Finance, peněžní oběh. Samsonová N. F. - M .: INFRP-M, 2009.

23. Peněžní zásoba a faktory jejího vzniku. Senchagov V.K. - M., 2006.

24. Bankovní systém Velké Británie, Smirnov E.P. Bankovnictví, 2008, č. 9, s. 25-29.

25. Formování tržní ekonomiky ve východní Evropě. -M.: INFRA-M, 2007.

26. Státní finanční kontrola: Učebnice pro vysoké školy. Stepashin S.V., Stolyarov N.S., Shokhin S.O., Zhukov V.A. - Petrohrad: Petr, 2008.

27. Těreščenko Ju.V. Moderní ekonomika Japonska: obecné charakteristiky a rysy vývoje. (Přednáška).// M.: Izd-vo Ros. ekonomika akad. jim. G.V. Plechanov, 2009.

28. Finance, peněžní oběh a úvěr: Učebnice: Krátký kurz / Ed. doktor ekonomie, prof. N.F. Samsonov. – M.: INFRA-M, 2006. – 302 s. – (Série „Vyšší vzdělávání“)

30. Finance. Obrat peněz. Kredit: Učebnice pro vysoké školy / L.A.Drobozina, L.P.Okuneva, L.D.Androsova a další; Ed. prof. LOS ANGELES. Drobozina. - M.: UNITI, 2008.

31. Finance, peníze, úvěr. Učebnice / Ed. Sokolova O.V. - M., 2007.

32. Finance. Učebnice / redakce V.V. Kovaljov. M: Prospect, 2006.

33. Peněžní a úvěrový systém Ruska. Shenaev V.N. - M., 2007, 304s.

34. Ekonomika. Učebnice / Ed. Bulatová A.S.-M., 2007, 407s.

35. Ekonomická teorie. Učebnice. Ed. V.D. Kamajev. - M.: VLADOS, 2006, 324s.

36. Ruská ekonomika. Původ a panorama tržních reforem. Yasin E.G. M, SU-HSE. 2008, 126s.

37. Světová ekonomika: Učebnice / Edited by E.D. Khalevinskij. - M.: Právník, 2008, str. 57-62, 137-140, 279-284.

38. Komparativní analýza měnové politiky v tranzitivních ekonomikách. S. Drobyševskij, A. Kozlovskaja, D. Levčenko, S. Ponomarenko, P. Trunin, S. Četverikov. M., 2003. 244 s.

39. Aktuální otázky měnové politiky. Sukharev O.S., Kuryanov A.M. Finance č. 9, 2007. S.55-58.

Měnový Systém RF... Stalo poměrně zřídka; ... moderní měnový systémy zahraniční, cizí zemí, ... Měnový přitažlivost spojuje obě hlavní podstatné Specifikace ...

daň systémy rozvinutý zemí (1)

Kurz >> Ekonomie

Daňový zákon RF z hlediska definice ... ekonomická kategorie, protože měnový vztahy mezi státem... zemí- Členové Evropského společenství. 2.3. Srovnávací charakteristický daň systémy Rusko a zahraniční, cizí zemí ...

Srovnávací charakteristický daňové systémy zahraniční, cizí zemí

Kurz >> Ekonomie

Kapitola 1. Srovnávací charakteristický daňové systémy zahraniční, cizí zemí 1. Daňový systém Ruské federace Měnový Systém každý stát podléhá právní regulaci. V moderním slova smyslu měnový Systém RF ... srovnávací měnová stabilita dala kapitalistům zemí ...

Finance se zabývají rozdělením vytvořené hodnoty v peněžním vyjádření. V závislosti na tom, jak distribuujeme, bude záviset na procesu reprodukce. Jsou potřeba určité proporce a hlavní poměr závisí na tom, jak rozdělíme národní důchod.

Distribuce produktu probíhá mezi vlastníkem tohoto produktu a tím, kdo jej vyrobil.

SOP (celkový sociální produkt) = C + V + M

C - fixní kapitál

V - plat

M - zisk

Finance jsou nedílnou součástí peněžních vztahů, proto jejich role a význam závisí na tom, jaké místo zaujímají peněžní vztahy v ekonomických vztazích. Ne všechny peněžní vztahy však vyjadřují vztahy finanční.

Finance se od peněz liší jak obsahem, tak vykonávanými funkcemi. Peníze jsou zvláštní zboží, které je jediným univerzálním ekvivalentem. S příchodem peněz přešla celá komoditní ekonomika do kvalitativně nového stavu.

Protože peníze samy o sobě jsou všeobecně uznávaným ztělesněním hodnoty, fungují jako druh standardního měření hodnoty všech statků, a tedy jako měřítko nákladů na univerzální lidskou sociální práci. Jinými slovy, peníze se stávají přímým vyjádřením sociálních vztahů mezi lidmi. To vše dává penězům takovou společenskou sílu, která může konat jak dobro, je-li zaměřena ve prospěch lidí, tak zlo, kdy peníze slouží jako prostředek k utlačování a ponižování člověka.

Peníze jsou univerzálním ekvivalentem, s jehož pomocí se měří především mzdové náklady přidružených výrobců, a finance jsou ekonomickým nástrojem pro rozdělování a přerozdělování hrubého domácího produktu (HDP) národního důchodu, nástrojem pro kontrolu tvorby a použití fondů fondů. Jejich hlavním účelem je prostřednictvím tvorby peněžních příjmů a fondů zajišťovat nejen potřeby státu a podniků v hotovosti, ale i kontrolu vynakládání finančních prostředků.

Finance vyjadřují peněžní vztahy, které vznikají mezi:

podniky v procesu pořizování inventárních položek, prodeje výrobků a služeb;

podniky a vyšší organizace při tvorbě centralizovaných fondů fondů a jejich rozdělování;

stát a podniky, když platí daně do rozpočtového systému a financují výdaje;

stát a občané, když platí daně a dobrovolné platby;

podniky, občané a mimorozpočtové fondy při provádění plateb a přijímání zdrojů;

samostatné vazby rozpočtového systému;

orgány pojištění majetku a osob, podniky, obyvatelstvo při placení pojistného a náhrady škody, v případě pojistné události;

peněžní vztahy zprostředkovávající oběh peněžních prostředků podniků.

Hlavním materiálním zdrojem peněžních příjmů a finančních prostředků je národní důchod země - nově vytvořená hodnota nebo hodnota hrubého domácího produktu minus nástroje a výrobní prostředky spotřebované ve výrobním procesu. Objem národního důchodu určuje možnost uspokojování národních potřeb a rozšiřování společenské výroby. Právě s přihlédnutím k velikosti národního důchodu a jeho jednotlivých částí - fondu spotřeby a akumulačního fondu - jsou určeny proporce vývoje ekonomiky a její struktury. Ve všech zemích je proto statistice národního důchodu přikládán velký význam.

Bez účasti financí nelze rozdělovat národní důchod. Finance jsou nedílnou spojnicí mezi tvorbou a užitím národního důchodu. Finance, ovlivňující výrobu, distribuci a spotřebu, jsou objektivní. Vyjadřují určitou sféru výrobních vztahů a patří do základní kategorie.

Moderní ekonomika nemůže existovat bez veřejných financí. V určitých fázích historického vývoje může být řada potřeb společnosti financována pouze státem. Jedná se o jaderný průmysl, kosmický výzkum, řadu nových prioritních sektorů ekonomiky a také podniky, které každý potřebuje (pošta, telegraf a některé další).

Finance odrážejí úroveň rozvoje výrobních sil v jednotlivých zemích a možnost jejich vlivu na makroekonomické procesy v hospodářském životě.

Stav ekonomiky země určuje stav financí. V podmínkách neustálého ekonomického růstu, růstu HDP a národního důchodu se finance vyznačují svou stabilitou a stabilitou; stimulují další rozvoj výroby a zlepšování kvality života občanů země.

Abychom prozkoumali vztah mezi ekonomickými kategoriemi financí a penězi, vraťme se ještě jednou k podstatným aspektům financí. Shrneme-li názory vědců na kategorii „finance“, je třeba poznamenat, že finance jsou studovány v následujících aspektech:

jako ekonomické vztahy nad rozdělením HDP;

jako ekonomické vztahy týkající se rozdělování HDP a tvorby veřejných prostředků;

jako výsledek interakce státu a vztahů mezi zbožím a penězi;

jako materiální nosič finančních vztahů;

jako pohyb peněz v čase.

Jsou to tedy finance, které řídí statický stav finančního systému. Peníze jsou měřítkem financí, možností jejich realizace. Jelikož se peníze pohybují za určitým účelem, účelem jejich pohybu jsou finanční vztahy, finance. Historie vzniku peněz také naznačuje jejich vznik jako technického zprostředkovatele pro realizaci finančních vztahů mezi subjekty. Konkrétně existují dva koncepty původu peněz – racionalistický a evoluční.

Rýže. 1.4. Základní aspekty ekonomické kategorie financí

Podle racionalistický koncept Vznik peněz je spojen s usnadněním směny v důsledku dohody mezi lidmi.

evoluční koncept naznačuje vznik peněz jako dlouhý evoluční proces, který usnadňuje směnu. Oba koncepty mají sice odlišný pohled na vznik peněz, nicméně co do účelu jejich vzniku jsou totožné – usnadnit směnu.

Potřeba trhu zajistit efektivní směnu je primární formou finančních vztahů a je hlavním důvodem vzniku peněz.

Peníze však nejsou jen prostředkem k realizaci finančních vztahů, financí, ale také způsobem jejich vyjádření, který má podobu ceny zboží, zdrojů, práce prostřednictvím funkce peněz – měřítka hodnoty.

Proto jsou tyto ekonomické kategorie propojeny: peníze nemohou fungovat bez financí, nicméně finance nelze realizovat bez peněz. Fungování finančního systému je zajištěno kombinací statického a dynamického stavu.

Nejdůležitějším znakem financí je tedy peněžní povaha těchto vztahů, protože peníze jsou předpokladem existence financí. Peníze jsou hlavním nástrojem finančních vztahů.

Peníze jsou zboží, které funguje jako univerzální ekvivalent směny za jakékoli jiné zboží. Peníze z hlediska financí vždy vystupují jako účetní jednotka peněžních příjmů nebo fondů, jejichž tvorba se uskutečňuje díky financím. Finance tvoří a rozdělují celou hodnotu HDP, což ve skutečnosti odráží takové derivátové funkce, jako jsou regulační a stimulační. Právě tyto funkce umožňují specifikovat sféru finančních vztahů, které tvoří podstatu neviditelné stránky financí, a také ukazují perspektivy jejich rozvoje, identifikovat nejdůležitější oblasti pro zlepšení funkcí tvorby, distribuce a kontroly, které určují viditelnou stránku financí.

Peníze přitom mají v ekonomickém životě svůj jasný účel, který se projevuje v jejich hlavních pěti funkcích: platební (účetní); výměna (oběh); zachování (akumulace) nákladů (stupnice cen); mezinárodní peníze. Je známo, že peníze a peněžní oběh významně ovlivňují finanční situaci zejména fyzických a právnických osob a státu jako celku. Pokud je v oběhu více peněz než zboží a služeb (vyrobených a poskytnutých v zemi), peníze se znehodnocují. V souladu s tím se snižují příjmy a náklady všech podnikatelských subjektů.

Finance tedy odrážejí pouze peněžní vztahy nebo takové operace, které lze hodnotit. Finance, které mají peněžní formu a vyjadřují odpovídající ekonomické vztahy, se od peněz liší jak svým obsahem, tak svými funkcemi. Mezi penězi a financemi tedy neexistuje žádná identita, což lze odrazit pomocí tabulky 1.2.

Tabulka 1.2

Srovnávací charakteristiky ekonomických kategorií finance a peníze

Podle obsahu
1. Peníze jsou ekonomickou kategorií, která měří cenu práce a působí jako univerzální ekvivalent směny. 2. Peníze v tržní ekonomice jsou všeobecně uznávaným, absolutně likvidním prostředkem směny, jehož hodnota je určována důvěrou ve stát.	1. Finance jsou veřejná ekonomická kategorie, která charakterizuje proces tvorby a použití fondů fondů. 2. Finance v tržní ekonomice jsou určité ekonomické vztahy mezi různými účastníky společenské výroby, které mají peněžní povahu a jsou prováděny fondovou formou.
Podle funkce
Peníze plní tyto funkce: 1) platba (počítání) 2) směna (oběh) 3) uchování (akumulace) 4) hodnota (cenová stupnice) 5) mezinárodní peníze.	Finance plní tyto funkce: 1) tvorba peněžních fondů (tvorba příjmů); 2) přerozdělení těchto prostředků (použití výdajů); 3) kontrola tvorby příjmů a použití výdajů (nákladů); 4) stimulace finančních toků; 5) regulace tempa a úrovně příjmu.

Jelikož jsou finance a peníze úzce propojeny, nemohou bez sebe existovat. Proto se často používá taková definice jako finančně-měnové vztahy. To dává určitý smysl, protože je nemožné dosáhnout finanční stability v ekonomice bez zavedení normálního peněžního oběhu v zemi. Pokud stát nekoordinuje své výdaje s dostupnými příjmy, pak to vede k nerovnováze v oběhu peněz.

Shrneme-li, je třeba poznamenat, že finance jako kategorie jsou širší než peníze a zahrnují i ​​ty druhé. Protože peníze jsou prostředkem ztělesnění financí, je to právě „kvalita peněz“, tedy soulad bankovek s moderními společenskými požadavky, efektivita organizace peněžního oběhu, co „pohyb“ těchto „finančních prostředků“ k subjektům ekonomických vztahů a efektivitě fungování těchto subjektů, včetně financí obecně.

K fungování financí dochází prostřednictvím implementace finanční politiku který je nedílnou součástí hospodářské politiky státu, zajišťuje mobilizaci finančních zdrojů, jejich racionální rozdělování a využívání k zajištění hospodářského a sociálního rozvoje státu.

V tabulce. 1.3 ukazuje charakteristiku finanční a měnové politiky státu.

Tabulka 1.3

Srovnávací charakteristika finanční a měnové politiky státu

Jelikož politika určuje rozsah činnosti v určité oblasti, dle tab. 1.3 můžeme dojít k závěru, že pokud je měnová politika součástí finanční politiky, zajišťující pohyb peněz pro účely finanční politiky, pak jde o další argument ve prospěch skutečnosti, že kategorie „finance“ je širší než kategorie „peníze“. ".

V každodenním životě jsou často identifikovány kategorie peněz a financí. Z hlediska ekonomické vědy je to špatně. Tyto pojmy se liší svou podstatou, cíli, funkcemi. Jaký je rozdíl mezi penězi a financemi?

Historická odbočka

Kategorie peněz je starší. Vznik je dán rozvojem komoditně-peněžních vztahů.
Peníze: historie peněz

Hodnota peněz se ukazuje v tom, co lze koupit. Jejich historie začala v dávných dobách, kdy lidé měnili jednu věc za jinou, aby získali to, co potřebovali. To znamená, že jeden člověk potřebuje látku. Najde jinou osobu, která ji má. Dá majiteli látky jeho věc a dostane, co chce.

S rozvojem obchodu byli lidé nuceni dohodnout se na jednotném systému, který stanovuje cenu každé věci. Řešením tohoto problému byly peníze. Jejich původní podoby navíc měly daleko k moderním protějškům. Takže v Africe byla sůl a sloní vlna měřítkem hodnoty. Na Šalamounových ostrovech - tabák, na Sibiři - čajové brikety.

Vzhled (asi 2500 př. n. l.) papírových bankovek také značně zjednodušil výměnu zboží. Byly různé velikosti, důstojnosti, barvy. Ale hodnota peněz je dána ekonomickou silou země, která je vydává.

Historie financí

Finance jsou souhrn všech peněz, které má stát k dispozici. Je to také systém pro tvorbu, rozdělování a použití finančních prostředků.

Vznik financí jako ekonomické kategorie se vysvětluje těmito důvody:

- vznik státu a rozvoj komoditně-peněžních vztahů;

- zavedení daní;

— pohyb kapitálu a aktiv.

Investičně perspektivní odvětví

V posledních letech je nejdůležitějším a nejspolehlivějším směrem investic investice do hmotných vysoce likvidních aktiv. Patřily sem drahé kovy, kameny, nemovitosti. Samozřejmě u všech těchto článků mají odborníci různé údaje o dalším vývoji.

Nemovitosti v současnosti ztrácejí půdu pod nohama, protože tento konkrétní trh je v posledních letech otrávený aplikacemi, v důsledku čehož příjmy investorů z těchto nemovitostí klesly o několik pozic.

Kdo však dobře rozumí tomuto typu investice, je stále zajímavý. Odborníci předpovídají jeho mírný nárůst a plné zachování vložených prostředků. Pokud bude současná situace pokračovat, nebudou na ní žádné ztráty.

Nejpříznivější jsou aktuálně prognózy u drahých kovů. Zatímco dříve žluté a bílé zlato spadalo do zorného pole podnikatelů, v posledních letech je neméně populární stříbro.

Ceny za něj vykazují stabilní růst, který má však mnohem rychlejší tempo než u alternativního financování.

Nákup bankovních kovů od stabilních středních a velkých společností nejen ušetří finance a peníze, ale také je v příštích letech navýší minimálně o 15-20 %.

Taková investice má minimální rizika, nicméně opravdu není vhodná pro každého. Kdo preferuje rychlejší růst prostředků, měl by se poohlédnout po jiných investičních možnostech. A jeden v současnosti existuje.

Je možné častěji investovat do financování objektů, které tyto požadavky splňují. S investicemi do jiných by se vzhledem k současné krizové situaci mělo zacházet opatrně.

Obecně platí, že i v současném krizovém období existuje mnoho příležitostí pro úspěšné investování finančních prostředků ze strany velkých i malých začínajících investorů.

Ti, kteří chtějí v takovém okamžiku vydělat peníze, musí pouze pečlivě přistupovat k výběru předmětu financování, bezpodmínečně zkontrolovat historii podniku a pověst prodejců akcií (pokud se zabýváte burzami) a také diverzifikovat rizika co nejvíce. A pak se určitě dočkáte očekávaného zisku.

Funkce peněz a financí. jaké jsou rozdíly

Pro začátek si ujasněme, zda jsou pojmy, které jsme zvolili, totožné, a pokud ne, zda se funkce peněz a financí liší. Podle moderní ekonomické teorie nejsou tyto pojmy totožné.

Je obvyklé nazývat finanční vztahy, které vznikají mezi různými subjekty: státem, dělníky, průmyslníky a dalšími osobami zapojenými do výměny zdrojů. Tyto vztahy jsou samozřejmě založeny na penězích.

Pod samotnými penězi v tomto případě musíte rozumět univerzálnímu ekvivalentu hodnoty používané při směně zboží a služeb mezi lidmi. Peníze jsou tedy nedílnou součástí, hmotným ztělesněním finančního systému (včetně elektronických peněz, které lze kdykoli zpeněžit a jsou také ekvivalentem hodnoty).

Po zjištění, že koncepty, které jsme zvolili, nejsou totožné, můžeme přistoupit k dalšímu kroku – analýze funkcí, které přijímají peníze a finance ve výrobním procesu.

Další rozdíl mezi penězi a financemi spočívá ve fungování ekonomických nástrojů.

Peníze: funkce peněz

Peníze jsou univerzálním ekvivalentem, kterým se měří mzdové náklady výrobců zboží. Jejich účel je vyjádřen ve funkcích:

- míra hodnoty;

- platební nástroj;

- oběhové prostředky;

— prostředky akumulace a spoření;

- světové peníze.

Funkce financí

Specifické rysy financí jako ekonomické kategorie se projevují v jejich funkcích:

- distribuční;

- ovládání;

- kumulativní;

- regulační;

- stabilizace.

Finance tedy musí uspokojovat potřeby subjektů společnosti. K tomu se vytvářejí peněžní příjmy a probíhají finanční transakce. Finance jsou na rozdíl od peněz nehmotná věc.

Kromě těchto funkcí, které dnes realizují finance ve výrobním procesu, měly i další funkce, které se s rozvojem ekonomiky postupně ztrácely. Mezi ně patří především funkce krytí státního rozpočtu.

Podobné procesy probíhaly v Ruské federaci. Po roce 1995 však byly zcela zastaveny a až dosud se k nim ekonomové nevrátili.

Zbytek funkcí financí v globální ekonomice je stabilní a jejich pochopení je důležité pro správné řízení zdrojů na jakékoli úrovni ekonomiky: od osobních peněz po finance napříč státy, mezinárodními korporacemi, velkými regionálními společnostmi.

Je to nástroj pro rozdělování a přerozdělování HDP. Ale finance nemohou existovat a fungovat bez peněz. Zde jsou možná všechny nejdůležitější rozdíly mezi penězi a financemi.

6. Úspory obyvatelstva: cílové charakteristiky a formy vzdělávání. Problémy organizování úspor v Rusku

7. Osobní finance: ekonomický obsah a jejich role ve finančním systému země.

9. Podnikové finance a jejich význam v ekonomice země. Hlavní finanční toky společností

11. Klasifikace nákladů na výrobu a prodej výrobků

12. Algoritmus pro tvorbu a využití výsledků hospodaření podniku.

13. Rentabilita: pojem, hlavní ukazatele, jejich vztah a využití v procesu řízení podniku

14. Veřejné finance: pojem, podstata, složení, role v ekonomice

15. Federální rozpočet: pojem, struktura, role v ekonomice

16. Klasifikace rozpočtových příjmů. Vlastnosti struktury příjmů federálního rozpočtu Ruské federace

17. Daňový systém a jeho struktura. Trendy ve vývoji ruského daňového systému.

18. Přímé daně: výhody a nevýhody.

19. Nepřímé daně: výhody a nevýhody.

20. Struktura výdajů federálního rozpočtu Ruské federace a vliv jednotlivých faktorů na ni.

21. Regionální finance: pojem, složení, funkce a význam v ekonomice. Příjmy a výdaje krajských rozpočtů.

24. Funkční směry politiky státního rozpočtu a problémy její realizace v Rusku.

1. Rozpočtová politika by se měla stát účinnějším nástrojem realizace státu. Socioekonomická politika.

5. Zajištění makroekonomické stability a fiskální udržitelnosti.

8. Je vyžadována realizace nové etapy rozvoje mezirozpočtových vztahů.

10. Je nutné zajistit transparentnost a otevřenost rozpočtu a rozpočtového procesu pro společnost.

25. Rozpočtový federalismus: podstata a principy realizace. Mezirozpočtové vztahy v Ruské federaci a problémy implementace.

26. Penzijní fond Ruské federace: vytvoření, vykonávané funkce, tvorba a použití zdrojů fondu. Problémy reformy důchodového systému v Ruské federaci.

27.Základní principy a pojmy finančního řízení

28. Hlavní způsoby refinancování pohledávek

29, Systém rozpočtování v ruských podnicích. Druhy rozpočtů sestavovaných ve firmě.

30. Řízení likvidity a solventnosti podniků.

31. Podstata, cíle a metody finančního plánování.

32. Vlastnosti organizace financí ve strukturách malých podniků.

33. Formy a způsoby státní regulace cen.

34. Cenová struktura a charakteristika jednotlivých komponent.

35. Metody oceňování: pojem, klasifikace, výhody a nevýhody jednotlivých metod.

36. Cenové strategie v tržní ekonomice.

38. Komerční a spotřebitelské typy úvěrů: společné znaky a vlastnosti. Vývoj spotřebitelských úvěrů v Ruské federaci.

Charakteristika IR a Lux(I)/Lux(II)

40. Státní kredit: podstata a klasifikace odrůd. Vliv státního úvěru na vývoj ekonomiky země.

Vliv veřejného úvěru na ekonomiku země (viz regulační funkce).

41. Mezinárodní kredit: podstata a klasifikace odrůd. Vliv mezinárodního úvěru na rozvoj ekonomiky země.

43. Úvěrový trh, jeho segmenty a tvorba poptávky po nich. Posouzení stavu moderní kr v Rusku. Definice

44. Bankovní systém Ruska, jeho moderní struktura. Vlastnosti nebankovních úvěrových institucí zahrnutých do bankovního systému Ruské federace.

45. Organizace procesu regulace bankovního systému Ruska a perspektivy jeho rozvoje.

47. Druhy měnové politiky. Vlastnosti měnové politiky Ruské banky v současné fázi.

48. Bank of Russia jako orgán státního dozoru nad činností komerčních bank.

49. Aktivní operace bank: pojem, druhy a jejich význam v činnosti banky.

50. Ruský pojistný trh: formování a vývojové trendy.

51. Pojištění: pojem, účastníci a odvětví.

53. Pojištění majetku.

54. Vlastnosti zdravotního pojištění.

55. Pojištění občanské odpovědnosti majitelů motorových vozidel.

56. Struktura a místo trhu cenných papírů na finančním trhu. Ukazatele stavu trhu s cennými papíry

III. Zprostředkovatelé fondů

IV. Orgány regulace a kontroly.

3.Výměny

4. Společnost

V. Organizace sloužící trhu.

VI. Informační, ratingové, poradenské agentury

59. Burza: úkoly, funkce a vývojové trendy. Burzy v Rusku.

60 Devizový trh: funkce, účastníci a klasifikace typů devizového trhu.

1. Vztahy a rozdíly mezi penězi, úvěrem a financemi

Finance - zvláštní ekonomické vztahy, které vznikají v procesu tvorby a rozdělování fondů fondů. Okruh účastníků je široký: od státu až po občana země. Finance nemohou existovat bez subjektů finančních vztahů, které mezi sebou provádějí zúčtování v peněžní formě, protože finance nejsou chápány ani tak jako peníze, ale jako peněžní zúčtování v ekonomice. Ne všechny peněžní vztahy vyjadřují finanční vztahy. Finance se od peněz liší jak svým obsahem, tak funkcemi, které plní: Peníze – konkrétní zboží, obecný ekvivalent nebo obecná ekvivalentní forma hodnoty pro všechny ostatní zboží. Tito. peníze je ekonomický obsah a materiální forma financí. Žádné peníze, žádné finance. Finance jako zvláštní ekonomický vztah přímo souvisí s rozdělováním a přerozdělováním HDP a NI pro tvorbu peněžních fondů a finančních zdrojů vytvářených a regulovaných státem. Hlavním účelem financí je uspokojovat potřeby státu a podnikatelských subjektů v hotovosti prostřednictvím tvorby peněžních fondů a zároveň organizovat kontrolu nad jejich zamýšleným použitím. Finance jsou tedy druhořadé, tzn. derivátová hodnotová kategorie. Finanční vztahy jsou vždy zprostředkovány určitými právními úkony upravujícími peněžní vztahy.

Jedním ze způsobů realizace finanční politiky je půjčka. Kredit (z lat. credere - věřit) - ekonomické vztahy mezi věřitelem a dlužníkem ohledně převodu dočasně volné peněžní částky (hodnoty) na principech splácení, urgence, výplaty. Kredit je pohyb zápůjčního kapitálu. Úvěrový kapitál je peněžní kapitál poskytnutý na základě půjčky vlastníkem za úplatu ve formě úroku. Půjčka se liší od peněz těmito způsoby: 1) složení dopravců: v peněžních vztazích - prodávající a kupující, v úvěrových vztazích - půjčitel a vypůjčitel, které se nemusí shodovat; 2) povaha pohybu hodnoty: v čistě peněžních vztazích - protiběžný (ekvivalentní pohyb dvou různých forem hodnoty - zbožní a peněžní), v úvěru - neekvivalentní pohyb hodnoty v peněžní nebo zbožní formě; 3) veřejný účel v procesu reprodukce: peníze mají zajistit realizaci užitné hodnoty a přinést ji konečnému spotřebiteli a jsou také prostředkem akumulace realizované hodnoty; 4) kredit z hlediska použití je „užší“ kategorie než peníze. Peníze slouží k realizaci celého HDP (kromě barteru), k rozdělování a přerozdělování jeho hodnoty a úvěr slouží k pohybu pouze části HDP v procesu reprodukce. Účastníky peněžních vztahů jsou tedy všechny právnické i fyzické osoby společnosti a úvěrové vztahy jsou jen jejich určitou částí; 5) pohyb peněz z jednoho ekv. předmětem jiného (v neúvěrových vztazích) je vždy doprovázena změnou vlastnictví: vlastnictví peněz přechází z plátce na příjemce, při bezúplatném převodu hodnoty zůstává věřitel vždy jeho vlastníkem. I při prodeji zboží na úvěr si prodávající ponechává jeho vlastnictví, což je potvrzeno vrácením nákladů, když kupující splatí dluh; 6) při splatnosti půjčky mohou pouze peníze poskytnout ekvivalentní platbu za zboží, i když působí ve formě splacení dluhu; 7) Úvěrový kapitál je jednou z forem sebezvyšování hodnoty, zatímco peníze samy o sobě nedávají růst.

Díky rozsáhlému rozvoji úvěru získávají peníze ještě další postavení, postavení kapitálu, a jejich společenský účel se dělí na peníze a majetek. Že. úvěr a peníze jsou dvě nezávislé ekonomické kategorie, z nichž každá má svůj specifický účel, rozsah a povahu pohybu hodnoty.

Finance a úvěr mají společnou ekonomickou povahu – jsou založeny na komoditně-peněžních vztazích. Mezi úvěrem a financemi jsou značné rozdíly: 1) finance se tvoří v procesu rozdělování a přerozdělování hodnoty, úvěru - pouze v procesu přerozdělování;

2) úvěr je poskytován vždy za platebních, splátkových podmínek, urgence a věcného zajištění, pohyb hodnoty ve finančních vztazích je spojen se změnou vlastnictví a není zpětně splacen (s výjimkou rozpočtových úvěrů), je určován především netržními, administrativně-volními faktory; 3) rozsah použití finančních prostředků je širší než úvěr; 4) půjčka přímo souvisí s peněžním tokem a finance neovlivňují peněžní tok.

Finance a úvěr fungují především paralelně, v samostatných ekonomických segmentech, vzájemně se doplňují, nikoli nahrazují. A i když jsou finance a úvěry použity ve stejném ekonomickém segmentu, nejsou depersonalizovány, ale zachovávají si svou specifičnost. Například při plnění státního rozpočtu lze využít jak čistě finančních vztahů (daně a rozpočtové financování), tak úvěrů (státní půjčky). Pokud jsou však finanční vztahy na konci rozpočtového roku v podstatě ukončeny, pak úvěrové vztahy budou pokračovat, dokud stát nesplatí celou výši veřejného dluhu spojeného s tvorbou tohoto rozpočtu.

"