Ev, dizayn, təmir, dekorasiya. Həyət və bağ. Öz əlinizlə

Ödəniş Təqvimi hesabatı müəssisənin pul vəsaitlərinin hərəkətinə nəzarət etmək üçün əsas vasitədir. Hesabatda əks olunan məlumatlar ödənişlərin və kassa mədaxillərinin təqvim cədvəllərini onların icrası ilə müqayisə etməyə, həmçinin qısa müddətdə müəssisənin ödəmə qabiliyyətinin səviyyəsini qiymətləndirməyə imkan verir. “Ödəniş təqvimi” hesabatının strukturu ikiölçülü cədvəldir, onun sütunlarında gündəlik təfərrüatlı dövrlər, sətirlərdə isə ödənişlərin və daxilolmaların planlaşdırılmasında, habelə faktiki əməliyyatların əks etdirilməsi zamanı istifadə olunan analitik bölmələrin qruplaşdırılması yer alır. müəssisənin cari hesabları vasitəsilə pul vəsaitlərinin hərəkəti və onun yoxlanılması.

Ödəniş təqvimində çıxarılan nağdsız və nağd pul vəsaitlərinin qalıqlarının məbləğlərinin hesablanması qaydası göstərilən təqvim dövrünün (gününün) keçmişə, cari və ya gələcəyə (iş tarixinə nisbətən) aid olub-olmamasından asılıdır. aşağıdakı qaydalar:

• Keçmiş təqvim dövrləri- günün əvvəlinə planlaşdırılmış və faktiki qalıqlar əvvəlki günün faktiki qalıqlarına uyğundur, günün sonunda planlaşdırılmış qalıq planlaşdırılmış daxilolmalar və ödənişlər nəzərə alınmaqla, faktiki qalıq isə hesabatda göstərilən məlumatlar əsasında hesablanır. faktiki pul vəsaitlərinin hərəkəti;
• İş günü- bir iş günü üçün məlumatlar əvvəlki təqvim dövrlərinə bənzər şəkildə hesablanır;
• Gələcək təqvim dövrləri- gələcək təqvim dövrləri üçün yalnız planlaşdırılmış məbləğlərin dəyərləri mövcuddur, onların hesablanması iş günündən başlayaraq hər günün planlaşdırılmış ödənişləri və daxilolmaları əsasında ardıcıl olaraq həyata keçirilir. onun sonu. Harada nəzərə alınmalıdır, gələcək təqvim dövrlərini iş tarixinin faktiki qalıqlarından hesablamağa ehtiyac olarsa nə etməli ( belə bir vəziyyət, məsələn, iş gününün sonunda, bu gün artıq qəbz və ödənişlərin gözlənilmədiyi dəqiq bilinəndə yarana bilər.) iş tarixini bir gün qabağa keçirmək kifayətdir ki, bu da öz növbəsində cari günü əvvəlki təqvim dövrünə keçirəcək və cari günün faktiki məlumatları əsasında gələcək dövrlərin hərəkətlərini və balanslarını planlaşdırmağa imkan verəcəkdir.

Aşağıda "Ödəniş təqvimi" hesabat formalarının nümunələri verilmişdir.

“Ödəniş təqvimi” hesabat forması

Doldurulması tələb olunan hesabat təfərrüatları

Hesabatı yaratmaq üçün aşağıdakı sahələri doldurmalısınız: ödəniş təqviminin yaradılması müddəti, iş tarixi və ödəniş təqviminin yaradılacağı təşkilat. Hesabat formasını açdığınız zaman başlanğıc tarixinin cari tarixdən iki gün çıxılmaqla, bitmə tarixinin isə cari tarix üstəgəl yeddi gündən hesablandığı defolt müddət təyin edilir. Beləliklə, standart olaraq, ödəniş təqviminin baxış dərinliyi iki gün, planlaşdırma üfüqü isə yeddi gündür. "İş tarixi" sahəsinin dəyəri cari sistem tarixinin dəyərinə bərabər təyin olunur. Bu atributun dəyəri hesabatın yaradılması dövrünün intervalında olmalıdır. "Təşkilat" atributu hesabat formasını açarkən istifadəçinin şəxsi parametrlərindən avtomatik olaraq əsas təşkilatın dəyərini alır.

Mövcud analitik görünüşlər, sıra və sütun qruplaşdırma seçimləri

Hesabat yaratarkən istifadəçi müstəqil olaraq aşağıdakı analitik bölmələrə uyğun olaraq sıra qruplaşmalarını konfiqurasiya edə bilər:

• Vəsaitlərin növü- vəsaitlərin növləri üzrə qruplaşdırılmasını təmin edir: nağdsız, nağd;
• Pul vəsaitlərinin hərəkəti növü- pul vəsaitlərinin hərəkətinin ümumi təsnifatına uyğun olaraq məlumatların qruplaşdırılmasını təmin edir: təchizatçılar, müştərilər, işçilərlə hesablaşmalar, büdcəyə ödənişlər və s.
• Pul vəsaitlərinin hərəkəti maddəsi- nağd pul əməliyyatlarının müfəssəl təsnifatını təqdim edir;
• Qarşı tərəf- Qarşı tərəf, fərdi;
• Razılaşma, bunun üzərində hesablamalar aparılmışdır.

Hesabat sütunları yalnız günlər üzrə təfərrüatları olan dövrlər üzrə yaradılır; sütunlar üzrə qruplaşmaların dəyişdirilməsi mümkün deyil.

Hesabat parametrləri əmr panelindəki "Parametrlər" düyməsini klikləməklə açılan parametrlər panelindən istifadə etməklə idarə olunur. Hesabat parametrləri məlumatların qruplaşdırılması, seçilməsi və çeşidlənməsini təyin etməyə imkan verir.

Hesabatın istifadəsi ilə bağlı əlavə məlumat

Ödəniş təqvim sətirində olan məlumatların şifrəsini açmaq üçün zəng etdikdə “Nağd pul axını kartı” hesabatı açılacaq.

Hesabat forması aşağıdakı sənədləri tez bir zamanda daxil etmək imkanı verir: “Ödəniş üçün ərizə”, “Kassa qəbulu planı” və “Nağd pul məxaric planı”. Bunu etmək üçün hesabat komanda panelində "Sənəd daxil et" menyusunu açın və tələb olunan sənəd növünü seçin.

“Ödəniş Təqvimi” sisteminin inzibatçılığı qaydalarına uyğun olaraq, “Ödəniş Təqvimi” hesabatı aşağıdakı hüquqlar toplusuna malik olan istifadəçilər üçün əlçatandır: “Tam hüquqlar” və ya “Ödənişin Planlaşdırılması”.

Giriş

Oxucunun ödəniş təqviminin nə olduğunu və nə üçün lazım olduğunu artıq bildiyi güman edilir, buna görə də ödəniş təqviminin təşkilinin yalnız praktiki məsələləri daha sonra müzakirə olunacaq. Bundan əlavə, büdcə terminologiyası ("büdcə", "məhdudlaşdırma", "CFD" kimi terminlərin başa düşülməsi) üzrə minimum biliyə malik olmaq arzuolunandır. Yuxarıda göstərilənlərin hamısı sizə aydındırsa, MS Excel-də ödəniş təqviminin saxlanmasını nəzərdə tutan yanaşmanın ümumiyyətlə düzgün olub-olmaması barədə qərar vermənizi təklif edirəm? Müxtəlif birbaşa əks fikirlər var, çünki... Burada o qədər də sadə deyil. Gəlin obyektiv olmağa çalışaq. Əgər əməliyyat və ya mühasibat uçotu qeydlərini apardığınız proqram məhsulunuz varsa, onun funksionallığı sizi tam qane etməsə belə, çox güman ki, bu məhsulda ödəniş təqvimini saxlamağınız daha yaxşıdır. 1C-dən danışırıqsa, verilənlər bazasında ödəniş təqvimini saxlamaq üçün onu dəyişdirməyin mənası var. Ancaq həmişə olduğu kimi, məqalənin növbəti blokunun sonunda öyrənə biləcəyiniz qaydalara istisnalar var.

MS Excel-dən ödəniş təqviminin təşkili üçün platforma kimi istifadənin müsbət və mənfi tərəfləri

MS Excel-də ödəniş təqviminin təşkili haqqında danışmazdan əvvəl bu yanaşmanın əsas çatışmazlıqlarını sadalamaq istəyirəm.

1) Referensial bütövlüyünə nəzarətin olmaması - MS Excel istifadəçilər xananın dəyərini silmək istədikləri təqdirdə onlara nəzarət etmir. Hüceyrə mühafizəsini quraşdırmaqla və ya makrolardan istifadə etməklə bununla dolayı yolla mübarizə apara bilərsiniz, lakin problem istənilən vaxt görünə bilər;

2) Çox istifadəçili iş rejimi ilə bağlı problem - iki və ya üç istifadəçidən danışırıqsa, MS Excel-də bir növ çox istifadəçi rejimi təşkil edə bilərsiniz, lakin daha çox istifadəçi varsa, bu barədə düşünmək daha yaxşıdır. verilənlər bazası;

3) Girişə nəzarət və məxfilik - MS Excel-də bütün parolları sındırmaq çox asandır, istəsəniz, hətta İT sənayesindən uzaq bir şəxs belə bir neçə belə metodu açıq mənbələrdə asanlıqla tapa bilər. Beləliklə, fayla giriş yalnız etibarlı şəxslərə verilməlidir;

4) Məlumatların yenidən daxil edilməsi - 1C-dən fərqli olaraq, MS Excel ilə bank müştərisi arasında hazır mübadilə prosesi yoxdur, əlbəttə ki, bunu etmək olar, lakin məlumat bazasını saxlamaq üçün istifadə etdiyiniz verilənlər bazasını dəyişdirmək daha ucuz olacaq. içində ödəniş təqvimi. Bununla belə, kiçik həcmli əməliyyatlar üçün emaldan istifadə əmək xərclərinə əhəmiyyətli qənaət təmin etmir;

5) Verilənlər bazasının ölçüsünün məhdudlaşdırılması - MS Excel orta ölçülü şirkət üçün kifayət etsə də, MS Excel çox sayda məlumatı idarə etməyəcək.

Yuxarıda göstərilənlərin hamısından aşağıdakı nəticəyə gələ bilərik - ödəniş təqvimini təşkil etmək üçün MS Excel-dən istifadə aşağıdakı şərtlər eyni vaxtda yerinə yetirildikdə icazə verilir:

1) Gündəlik ödəniş əməliyyatlarının həcmi 20-30 sənəddən çox deyil;

2) Faylla üçdən çox etibarlı şəxs işləməməlidir;

3) Mühasibat və ya əməliyyat mühasibat proqram məhsulunuzda ödəniş təqvimi funksiyası yoxdur.

Ümid edirəm ki, yuxarıdakı şərtlərin dogma olmadığı aydındır, lakin bizə məqbul hədləri “hiss etməyə” imkan verir.

İndi MS Excell-də ödəniş təqviminin təşkilinin mənfi cəhətlərindən üstün ola biləcək nüanslar haqqında bir neçə kəlmə. Fakt budur ki, ödəniş reyestrinin özü və ödəniş təqvimi ilə yanaşı, bu fayl əlavə faydalı funksiyaları da yerinə yetirə bilər - məsələn, büdcələrin tərtib edilməsi və büdcələrə nisbətən ödənişlərin məhdudlaşdırılması və MS Excel-in məlumatların yenidən daxil edilməsində çatışmazlıqları. 1C ödəniş alt sistemi ilə ikitərəfli mübadilə təşkil etməklə kompensasiya edilməlidir. Məsələ burasındadır ki, əgər siz büdcələşdirmə ilə yaxından işləmək niyyətindəsinizsə, o zaman MS Excel-in ixtisaslaşmış büdcə proqram məhsulları ilə müqayisədə nisbi effektivliyi MS Excel-in ödəniş təqvim platforması kimi istifadəsinin mənfi cəhətlərini asanlıqla üstələyə bilər. Buna görə də, bu məqalədə müzakirə olunan nümunə dərhal büdcələşdirmə elementlərini, yəni ödənişləri məhdudlaşdırır (bunsuz ödəniş təqvimini təşkil etmək üçün MS Excel-dən istifadə etməyin praktiki mənasını görmürəm). Əgər MS Excel-də büdcə sisteminiz varsa, o zaman kifayət qədər sadə düsturlardan istifadə etməklə ödəniş limitlərinin ödəniş təqviminə tərcüməsini qurmaqla siz ucuz, sadə və effektiv büdcə aləti alacaqsınız. İndi MS Excel ödəniş təqviminin müsbət və mənfi tərəflərini aydınlaşdırdıqdan sonra ödəniş təqvimi üçün MS Excel-dən istifadə edib-etməmək barədə özünüz qərar verə bilərsiniz.

Sizi də xəbərdar etmək istərdim ki, məqalənin məqsədi götürüb istifadə edə biləcəyiniz hazır ödəniş təqviminin hazırlanması prosesini təsvir etmək deyil, çünki bu halda məqaləyə ehtiyac olmayacaq, kifayət edəcək. əlavə edilmiş faylı götürmək üçün. Və bu artıq məqalə yox, kitab olacaq. Buna görə də məqalənin məqsədi MS Excel-də cədvəllərin və düsturların qurulmasının praktiki nüanslarını nəzərə alaraq ödəniş təqviminin yaradılması metodologiyasını və prinsiplərini göstərməkdir. Nəzərdən keçirilən nümunədə nümunəni daha asan və tez başa düşməyiniz üçün bir neçə sadələşdirmə aparılmışdır, lakin söz verirəm ki, əgər MS Excel üzrə minimal bilikləriniz varsa və diqqətlə öyrənmək üçün bir az vaxtınız varsa, o zaman verilmiş nümunəni fərdiləşdirə bilərsiniz. özünüz və işləyəcək.

MS Excel-də ödəniş təqviminin qurulması konsepsiyası

Konsepsiya aşağıdakı kimidir:

1) MS Excel kitabının ayrı-ayrı vərəqlərində əsas təsnifatçılar yaradırıq (pul vəsaitlərinin hərəkəti maddələri və maliyyə hesabatları; iş nümunəsi üçün sizə, məsələn, qarşı tərəflər, təşkilatlar, bank hesabları/kassalar da lazım ola bilər);

2) DDS və Mərkəzi Federal Dairənin maddələri arasında yazışmaları təyin etdik;

3) Pul vəsaitlərinin hərəkəti büdcəsi (CFB) olan vərəq yaradın;

4) Ödənişlərin reyestri olan vərəq yaradın (bu vərəq əsas iş yeri olacaq);

5) Artan limitlərin reyestrinə malik vərəq yaradırıq (kassa xərcləri üçün büdcədənkənar müraciətlər üçün);

6) Ödəniş təqvimi üçün lazım olan bütün məlumatları toplayacaq məlumat cədvəli ilə vərəq yaradın;

7) "Ödəniş təqvimi" xülasə cədvəli yaradın - bu, əslində sizin məqsədinizdir;

8) Tam bir sistem üçün pul vəsaitlərinin hərəkəti büdcəsinin icrasını göstərən bir hesabat yaratmaq hələ də yaxşıdır, lazım deyil, amma tövsiyə edirəm.

Onu da əlavə edəcəyəm ki, siz əlavə olaraq 1C-yə ödəniş tapşırıqlarının yüklənməsini və 1C-dən ödənişlər faktının və hesab/nağd pul qalıqlarının yüklənməsini konfiqurasiya edə bilərsiniz. Bundan əlavə, 1C ilə qovluqların mübadiləsini qura bilərsiniz, xüsusən də qarşı tərəflər kimi böyük olanlar. Proses kreativdir - amma vaxtınız və resurslarınız çoxdursa, əsas odur ki, cilalama prosesinə baş vurmayın, çünki MS Excel-də hələ də çoxlu çatışmazlıqlar var və yaradıcı enerjinizi yönləndirmək daha yaxşı olar. bu halda ödəniş təqviminin normal verilənlər bazasına köçürülməsi.

Klassifikatorlar yaradırıq

Hər bir təsnifatçı üçün ayrıca vərəq yaradırıq, bizim vəziyyətimizdə bunlar "Mərkəzi Federal Dairə Təsnifatçısı" və "DDS Maddə Təsnifatçısı" vərəqləridir.

DDS məqalələrinin kataloqu ilə başqa bir nüans var - bir çox hallarda təsnifatın tam versiyası lazım deyil, tam versiya qrupların və gəlir maddələrinin mövcudluğunu başa düşür. Bəzən ödənişlər üçün sadəcə DDS elementlərinin siyahısı lazımdır. Bu məqsədlər üçün "Məhsullar DDS_Payments" əlavə vərəqini yaradın.

DDS məqalələri kataloqunun tam versiyası "DDS məqalələrinin təsnifatçısı" vərəqində "canlı" olsun. Ödəniş elementlərini doldurduqdan sonra adlandırılmış diapazon siyahısını yaradın ("formulalar" nişanı - "Ad təyin et").

DDS_Payment Items diapazonunda olan dəyərlər DDS məqalələrinin tam təsnifatçısından keçidlərdən istifadə etməklə müəyyən edilə bilər.

Əhəmiyyətli bir addım DDS məqalələrini Mərkəzi Federal Dairə ilə əlaqələndirməkdir. Büdcələr vasitəsilə müəssisənin idarə edilməsi metodologiyası baxımından bu düzgün addım olmaqla yanaşı, həm də ödəniş məlumatlarının daxil edilməsini xeyli asanlaşdıracaq və səhvlərin sayını azaldacaq. Texniki cəhətdən bu imkan olduqca sadə şəkildə təşkil olunur - ayrıca vərəqdə cədvəl yaradılır, sütunları CFO-nun adları ilə adlandırılır və CFO-ya uyğun gələn DDS məqalələri sətirlərə daxil edilir.

Bundan sonra, əvvəllər göstərilən şəkildə (aralığa ad təyin etməklə) hər bir CFD üçün öz adlı siyahı yaradılır.

Sadalanan təsnifatçılara əlavə olaraq, büdcə dövrləri üçün ayırıcı rolunu oynayacaq planlaşdırma dövrlərinin siyahısını da yaratmaq lazımdır. Xüsusilə, bu siyahı pul vəsaitlərinin hərəkəti büdcəsini daxil edərkən, limitləri artırarkən və vəsaitlərin xərclənməsi üçün sorğular əlavə edərkən faydalıdır.

Büdcənin (limitlərin) idarə edilməsi

Cari ödənişlərin büdcəyə uyğun olmasına nəzarət etmək üçün sizə iki cədvəl lazımdır - "DDS Büdcəsi" və "Limitlərin artırılması". Gəlin eyniadlı vərəqlər yaradaq və bu cədvəlləri onların üzərinə yerləşdirək.

CFD və planlaşdırma dövrlərinin hər dəfə yazılmasına ehtiyac olmadığından əmin olmaq üçün siz siyahıdan dəyərlər seçmək üçün funksionallıq əlavə edə bilərsiniz. Bunu "CFD" sütununun nümunəsindən istifadə edərək göstərək - açıq şəkildə böyük bir CFD diapazonunu vurğulayın (təlim nümunəsi üçün 20 sətir kifayətdir, işləyən bir nümunə üçün ən azı on min sətir təmin etməlisiniz). “Məlumatlarla işləmək” düymə blokunda “Məlumat” sekmesinde diapazonu seçdikdən sonra açılan informasiya qutusunda “Məlumatların Təsdiqlənməsi” düyməsini sıxaraq, “Məlumat növü” sahəsində “Siyahı”nı seçin və "Mənbə" sahəsinə = daxil edin və adlanan siyahının adını daxil edin, nümunəmizdə bu belə görünəcək: = CFO.

Bu manipulyasiyalardan sonra CFO sahəsi siyahıdan seçimlə doldurulacaq və bu, şübhəsiz ki, çox rahatdır.

"Planlaşdırma dövrü" sütununda seçim eyni şəkildə konfiqurasiya edilməlidir.

Bununla belə, DDS məqalələri ilə hər şey bir az daha mürəkkəbdir. Tam siyahıdan seçim etmək yersizdir və burada bizə tabe siyahıdan dəyərlər seçmək imkanı lazımdır.

Mənbə sahəsində siyahının adını deyil, ada görə siyahını qaytaran INDIRECT() funksiyasını qeyd etməklə, biz yalnız bu Mərkəzi Federal Dairə ilə əlaqəli məqalələri seçim üçün göstərə biləcəyik!

Ödənişlərin büdcəyə uyğunluğuna nəzarət etmək istəyirsinizsə (məhdud ödənişlər), onda siz qaçılmaz olaraq limitlərin artırılması faktını əks etdirmək vəzifəsi ilə qarşılaşacaqsınız. Bu məqsədlər üçün "Artan limitlər" vərəqində qeydiyyat sahələrini (nömrə və tarix), habelə mənalı sahələri (CF, DDS maddəsi, Planlaşdırma müddəti və məbləği) ehtiva edən bir cədvəl yaradın. Bundan əlavə, "Limitin artırılmasının səbəbi" kimi fərdi şərtlər əlavə edə bilərsiniz. Mərkəzi Federal Dairənin, Planlaşdırma Dövrünün və DDS Maddələrinin seçiminin qurulması DDS Büdcə cədvəlini hazırlayarkən etdiyimiz kimi həyata keçirilir.

Ödəniş reyestri

Ödəniş reyestri planlaşdırılmış, tamamlanmış və ləğv edilmiş ödənişlərin qeyd edilməli olduğu cədvəldir. Ödəniş limitləri varsa, siz büdcə qalıqlarınızı görə, həmçinin müəyyən bir tarix üçün ödəniş təsdiqləmə aləti ilə təmin edəcək filtr qura biləcəksiniz.

Bu xüsusi masanın dizaynına (rahatlığına) ən məsuliyyətli yanaşmalısınız, çünki... hər gün onunla işləməlisən. MS Excel-in interfeysin rahatlığı baxımından imkanlarını bir az da olsa nümayiş etdirmək üçün nümunəyə tarixlərin seçilməsini asanlaşdırmağa kömək edən makro daxildir, aşağıda makronun funksionallığı hərəkətdə göstəriləcək, lakin siz nümunədə kodun mətnini görə bilərsiniz, məqalə bu barədə təfərrüata girəcək, heç bir mənası yoxdur - xüsusən də tarixləri asanlıqla əl ilə daxil etmək olar.

Əməliyyatları qeydiyyata almaq üçün “Müraciət nömrəsi”, “Müraciət tarixi”, “Ödəniş nömrəsi” və “Faktiki ödəniş tarixi” sütunlarını yaradın. Ödənişlərin məhdudlaşdırılması (büdcələmə) baxımından əsas sütunlar “CFA”, “DDS Madde”, “Planlaşdırma Dövrü” və əlbəttə ki, “Məbləğ”dir. "Ödədiyimiz təqdirdə büdcə balansı" sütunu hesablanmalıdır - yəni. büdcənin cari vəziyyəti haqqında istifadəçiyə məlumat vermək üçün avtomatik hesablanır. Ödənişlərin təsdiqlənməsinin rahatlığı üçün “Arzu olunan ödəniş tarixi” sütunu lazımdır (işçi versiyada başqa “Ödənişin son tarixi” sütununun əlavə edilməsi məqsədəuyğun olardı). Ödənişin təsdiqlənməsi faktını qeyd etmək üçün “Təsdiq edilib” və “Planlaşdırılan ödəniş tarixi” sütunlarını əlavə edin. Cədvəli “Ödənilmiş”=YANLIŞ, “Təsdiqlənmiş”=DOĞRU parametrləri ilə süzməklə siz planlaşdırılmış ödəniş tarixini dəyişdirərək ödəniş təqvimi yarada biləcəyiniz cədvəl əldə edirsiniz. “Planlaşdırılmış ödəniş tarixi” = cari tarix filtrini əlavə etməklə siz bu günə olan ödənişlərin siyahısını alacaqsınız.

Texniki aspektləri müzakirə edək. Yuxarıda qeyd edildiyi kimi, makrolardan istifadə edərək, xanaya iki dəfə klikləməklə, onları təqvimdən seçməyə imkan verməklə, tarixlərin daxil edilməsini sadələşdirə bilərsiniz.

Eyni adlı diapazonlardan seçim edərək CFO və Planlaşdırma Dövrlərini qurun, BDDS bölməsində göstərildiyi kimi tabe siyahılardan DDS elementlərinin seçimini qurun. Yəqin ki, ən çətin məqam müraciətdən sonra büdcə balansının hesablanmasıdır. Bunun üçün əla SUMIFS() funksiyasından istifadə etməlisiniz.

Düstur CFO-DDS-Maddə Planlaşdırma Dövrü keçidindən istifadə edərək DDS büdcəsini ("DDS Büdcəsi" vərəqindən əsas hədd) "çıxarmalı", ona "Limitlərin artırılması" vərəqindən əlavə limit əlavə etməli və çıxmalıdır. cari sətir daxil olmaqla, CFO-Maddə DDS-Planlaşdırma dövrünə uyğun olaraq “Ödənişlər Reyestri” cədvəlində əvvəlcədən təsdiq edilmiş bütün məbləğlər. Bu düsturu necə istifadə edəcəyinizi MS Excel yardımında tam olaraq oxuya bilərsiniz - orada hər şey olduqca aydın şəkildə izah olunur.

Ödəniş cədvəli

Ödəniş təqvimi dövrlər (adətən günlər) üzrə nağd pul vəsaitlərinin daxilolmalarının, ödənişlərin və qalıqların cədvəlini nəzərdə tutur. MS Excel-də “pivot cədvəl” aləti ödəniş təqviminin qrafik təsviri üçün idealdır; aşağıda “çıxış” kimi əldə etməli olduğumuz nümunədir.

Bununla belə, pivot cədvəlinin yaradılması üçün verilənlərdən ibarət cədvəl hazırlanmalıdır. Bizim vəziyyətimizdə bu məqsədlər üçün bizə “Sum” resursu olan dördölçülü məlumat cədvəlinə ehtiyacımız olacaq. Ölçmələr aşağıdakı kimidir:

Tarix - sütunlar bu tarixə görə qruplaşdırılacaq

Növ - dörd mümkün dəyər - ilkin balans, gəlir, xərc və yekun balans.

Göstərici - "Xərc" növü üçün bu DDS maddəsidir; digər növlər üçün göstərici növün özünü təkrarlayır (ilkin balans, gəlir və yekun balans).

Qarşı tərəf - burada planlaşdırılan xərclər üzrə kontragentlər göstəriləcək.

Təklif olunan nümunə ilkin açılış balansının və planlaşdırılan qəbzlərin istifadəçi tərəfindən əl ilə daxil ediləcəyini nəzərdə tutur (sahələr sarı rənglə vurğulanır). Qalan sahələr hesablanacaq. Cədvəl qurmağa başlamazdan əvvəl, günlər baxımından pul vəsaitlərinin hərəkətini planlaşdırmaq üçün hansı vaxt üfüqünə etibar edəcəyinizə qərar verin. Mən 9 təqvim günü seçdim. Planlaşdırma üfüqünə uyğun gələn ilk xətlər sabitlənməlidir. Hər gün üçün ilkin balans, qəbz və yekun balansla üç sətir yaradıram, sonra növbəti tarix üçün eyni xətləri və planlaşdırma üfüqünün sonuna qədər.

İstehlak olunan hissəni sabit blokların altına qoyun. Bu məlumatlar “Ödəniş Reyestri” cədvəlinə daxil etdiyinizdən asılı olaraq dinamik şəkildə dəyişəcək.

İndi düsturlar haqqında bir az. İlk planlaşdırma gününə aid ilk iki sətir əl ilə doldurulur. Bu, ilkin balans və planlaşdırılan gəlirdir. İşçi versiyada daxil olan balansı konfiqurasiya etmək məqsədəuyğundur ki, o, tranzitdə olan pullar nəzərə alınmaqla real nağd pul qalıqları əsasında hesablansın (eyni 1C-dən vaxtaşırı yüklənən cədvəl edəcək). Qəbz sahəsində ilk tarixdə gəlməsini gözlədiyiniz vəsaitin proqnozlaşdırılan məbləği var. Gəlir baxımından eyni şey qalan sabit xətlərə də aiddir - proqnozlaşdırılan gəlirə nə qoyulacağı məsələsi hər bir müəssisə üçün ayrıca həll edilir. Pərakəndə satış şəbəkələrinin xüsusiyyətləri proqnozlaşdırılan gəlirlərin təqvim profillərini yaratmağa imkan verir, layihə təşkilatları üçün hər bir akt/mərhələ üçün fərdi olaraq gəlir cədvəli tərtib edilir və s.

İkincidən başlayaraq planlaşdırma üfüqünün bütün sabit tarixlərində ilkin və yekun balansın hesablanması üçün düsturlar olmalıdır. Burada siz həmçinin SUMIFS() funksiyasından istifadə etməli olacaqsınız.

Yekun balansın hesablanması düsturunun prinsipi sadədir - hesablanmış tarixin ilkin qalığını (əvvəlki günün yekun balansına bərabər) götürürük, proqnozlaşdırılan gəliri əlavə edirik və SUMIFS tərəfindən seçilmiş bütün xərc məbləğlərini çıxarırıq. () xərc hissəsini ehtiva edən blokda cari tarixə görə funksiyası.

Hazırlanmış ödəniş təqvimindən necə istifadə etmək olar.

Ödəniş reyestri ilə işləyərək, planlaşdırılan ödəniş tarixlərini göstərirsiniz. Ödəniş təqvim məlumatları cədvəlində planlaşdırılmış pul qalığını və proqnozlaşdırılan daxilolmaları daxil edin. Bundan sonra, "PC" vərəqinə keçin və "Ödəniş Təqvimi" xülasə cədvəlində "Yeniləmə" düyməsini basın. Bundan sonra siz vizual formada ödəniş təqvimini alacaqsınız.

Deyək ki, mövcud cədvəl sizi qane etmir, məsələn, oktyabrın 16-da nağd pul boşluğundan qaçmaq istəyirsiniz - "Ödənişlər Reyestri" cədvəlinə keçin, ərizə üçün planlaşdırılan ödəniş tarixini dəyişdirin (bu 600 min rubl təşkil edir) ) deyək ki, 18 oktyabr.

Pivot cədvəlini ödəniş təqvimi ilə yenidən yeniləyirsiniz və o, 600 min rubl ödənişi köçürür. 18.10 və başlanğıc və son pul qalıqlarını yenidən hesablayır!

Hər şey sadə və effektivdir!

Maliyyə planlaşdırması təşkilatın maliyyə idarəetmə sistemində mühüm yer tutur. Planlaşdırma prosesində müəssisə öz maliyyəsinin vəziyyətini qiymətləndirir, maliyyə resurslarının artırılması imkanlarını və onlardan ən səmərəli istifadə sahələrini müəyyən edir. Bu zaman maliyyə məlumatlarının təhlili əsasında idarəetmə qərarları qəbul edilir.

Gələn il üçün hazırlanmış, aylar üzrə bölünmüş vəsaitlərin daxil olması və xərclənməsi planı (pul vəsaitlərinin hərəkəti büdcəsi) müəssisənin pul vəsaitlərinin hərəkətini idarə etmək üçün yalnız ümumi əsas verir. Bir ay ərzində təşkilatın pul vəsaitlərinin hərəkəti yüksək dinamika və qeyri-sabitliklə xarakterizə edilə bilər. Əməliyyat maliyyə idarəetməsi bu çatışmazlıqları aradan qaldırmağa kömək edə bilər.

Müasir şəraitdə maliyyə menecmenti biznes uğurunun zəruri komponentidir. Gəlirlərin, xərclərin və digər əsas maliyyə göstəricilərinin dinamikasını dəqiq və operativ şəkildə izləyən müəssisə, şirkətin inkişafı üçün zəruri olan düzgün idarəetmə və maliyyə qərarlarının qəbul edilməsi üçün kifayət qədər məlumat bazasına malik olmalıdır.

Operativ maliyyə idarəetməsi qısa müddətdə (adətən bir aya qədər) bir təşkilatın cari maliyyə əməliyyatlarının və maliyyə resurslarının idarə edilməsini təmin edən təşkilati, metodiki və texnoloji tədbirlərin məcmusudur. Büdcə sistemindən fərqli olaraq, operativ maliyyə menecmenti ödənişləri daha müfəssəl formada (qarşı tərəf və ödəniş məqsədi ilə) planlaşdırır və planlaşdırma dövrlərində (bir günə qədər) daha çox təfərrüatdan istifadə edir.

Qeyd. Təşkilatın operativ maliyyə idarəçiliyinin əsas vasitəsi ödəniş təqvimidir. Ödəniş təqvimi müəssisənin vəsaitlərinin daxil olması və xərclənməsinin gündəlik idarə olunmasını təmin edən planlaşdırılmış maliyyə sənədidir.

Müəssisədə hazırlanmış ödəniş təqvimi aşağıdakı əsas vəzifələri həll etməyə imkan verir:

vəsaitlərin daxil olması və xərclənməsi planının proqnoz variantlarını (nikbin, real, bədbin) bir ay ərzində müəssisənin pul vəsaitlərinin hərəkətini yaratmaq üçün bir real tapşırığa endirmək;

Müsbət və mənfi pul vəsaitlərinin hərəkətini mümkün qədər sinxronlaşdırmaq, bununla da müəssisənin pul vəsaitlərinin hərəkətinin səmərəliliyini artırmaq;

şirkətin maliyyə fəaliyyətinin yekun nəticələrinə təsir meyarına əsasən ödənişlərinin prioritetliyini təmin etmək;

müəssisənin pul vəsaitlərinin hərəkətinin zəruri mütləq likvidliyini, yəni qısamüddətli dövr ərzində ödəmə qabiliyyətini maksimum dərəcədə təmin etmək;

müəssisənin maliyyə fəaliyyətinə operativ nəzarət (və müvafiq olaraq cari monitorinq) sisteminə pul vəsaitlərinin hərəkətinin idarə edilməsini daxil edin.

Ödəniş təqvimini həyata keçirərkən təşkilat aşağıdakı üstünlüklərə malikdir:

şirkətin maliyyə vəziyyətini proqnozlaşdırmaq mümkün olur;

təşkilatın gəlir və xərclərin idarə edilməsi proseslərinin şəffaflığı artır;

şirkətin fəaliyyətinin iqtisadi şərtləri dəyişdikdə qərarların çevikliyi və etibarlılığı artır;

təşkilatın kredit siyasəti optimallaşdırılır;

kreditorlar, investorlar və əsas təşkilat tərəfindən şirkətə etibarlılıq dərəcəsi və etibar səviyyəsi yüksəlir.

Ödəniş təqviminin əsas məqsədi— növbəti dövr üçün (bir neçə iş günündən bir aya qədər) pul vəsaitlərinin hərəkəti cədvəlinin elə formalaşdırılması ki, bütün zəruri ödənişlərin ödənilməsinə zəmanət verilsin, hesablardakı artıq nağd pullar minimuma endirilsin və nağd pul boşluqlarına yol verilməsin.

Vacibdir.Ödəniş təqviminin məzmunu dəyişə bilər (biznesin xüsusiyyətlərindən və maraqlı işçilərin üstünlüklərindən asılı olaraq), lakin həmişə daxilolmalar və xaricolmalar, habelə planlaşdırılan pul qalıqları (adətən gün və mənbə üzrə bölünür) məlumatları daxil etməlidir. .

Cədvəldə avtomobil hissələri mağazası üçün ödəniş təqvimi nümunəsi göstərilir. Anlaşma asanlığı üçün ödəniş təqvimi bütün ay üçün deyil, beş iş günü üçün təqdim olunur.

Xərclərin zamanla bölüşdürülməsi haqqında məlumat nağd pul boşluqları baxımından ən riskli məqamları müəyyənləşdirməyə və ödənişlər yükünün yenidən bölüşdürülməsi üçün tədbirlər görməyə kömək edəcəkdir (məsələn, əmək haqqının ödənilməsi və büdcəyə vergilərin köçürülməsi). müxtəlif həftələr, krediti vaxtında istifadə edin və s.). Beləliklə, bizim nümunəmizdə, gələn həftə 736.495.40 rubl məbləğində müsbət pul axını alacağı gözlənilir, bu dövr üçün mənfi pul axını 712.379.27 rubl olacaq. (cədvələ bax). Beləliklə, xalis pul vəsaitlərinin hərəkəti 24,116,13 rubla bərabər olacaqdır. (nağd pul qalığında artım 39,648,96 rubldan 63,765,09 rubla qədər). Bununla belə, planlaşdırılan müsbət və mənfi pul vəsaitlərinin hərəkətini günlər üzrə bölüşdürsək (ödəniş üçün verilmiş hesab-fakturalar, müqavilələrdə nəzərdə tutulan ödəniş şərtləri və s. əsasında), məlum olur ki, ikinci günün sonunda təşkilatda nağd pul kəsiri yaranır. məbləği 53.029, 35 rub. Bunu aradan qaldırmaq üçün şirkət planlaşdırılan ödənişlərin bir hissəsini (məsələn, təchizatçılardan alınan malların ödənilməsi və ya ofis avadanlıqlarının alınması) növbəti günə təxirə salmalıdır. Bu mümkün deyilsə, overdraft şəklində qısamüddətli bank kreditindən istifadə etməlisiniz.

Qeyd.Ödəniş təqviminin xüsusiyyətlərindən biri onun daim yenilənməsidir. Daxil olan bütün müraciətləri təmin etmək üçün vəsait çatmadıqda, ödənişlərin növündən və prioritet səviyyəsindən asılı olaraq sıralanma qaydaları tətbiq edilir.

Praktikada tez-tez kassa məxaric planı tam yerinə yetirildikdə (təqdim edilmiş ərizələr əsasında) və kassa mədaxil planı qismən yerinə yetirildikdə (müvafiq olaraq ödəniş tələblərinin ümumi məbləği pulun faktiki daxilolmalarından artıq) bir vəziyyət yaranır. Nağd pul boşluqlarının qarşısını almaq üçün bütün ödənişləri onların prioritet (əhəmiyyəti) səviyyəsinə görə sıralamaq məsləhətdir. Ən yüksək prioritetə ​​malik olan əşyalar üçün ödəniş məcburidir, daha aşağı prioritetli əşyalar üçün əlavə şərtlər nəzərə alınmaqla. Məsələn, əsas məhsul tədarükçülərinə və vergilərə borcların ödənilməsi ilə bağlı müraciətlər ilk növbədə təmin edilir, təcili olmayan biznes ehtiyacları və ofis avadanlığının modernləşdirilməsi üzrə xərclər isə satış planı ən azı 90% yerinə yetirildikdə maliyyələşdirilir.

Ödəniş təqviminin formalaşması ardıcıllığı

Ərizələri hazırlamağa və emal etməyə başlamazdan əvvəl, müəssisədə ödəniş təqviminin hazırlanması və həyata keçirilməsi üçün bütün tədbirləri həyata keçirmək lazımdır.

Birinci mərhələ- planlaşdırılmış məlumatların yaradılması. Bu proses büdcələşdirmə (pul vəsaitlərinin hərəkətinin büdcələşdirilməsi) çərçivəsində həyata keçirilir və məcburi hazırlıq mərhələsidir. Planlaşdırılmış məlumatlara (illik, aylıq bölgü ilə) əsaslanaraq, daxilolmaların və ödənişlərin ətraflı təfərrüatları baş verir.

İkinci mərhələ— kontekstdə ödəniş təqviminin formalaşacağı analitiklərin siyahısının (pul vəsaitlərinin hərəkəti büdcə maddələri, qarşı tərəflər, müqavilələr) müəyyən edilməsi. Bu, qarşıdan gələn ödənişlərin və daxilolmaların monitorinqi üçün alət yaradacaq.

Analitiklərin siyahısı müəyyən edildikdən sonra ödəniş təqviminin tərtibi və icrası mexanizmi formalaşdırılır. Qəbullar və ödənişlər müştəri departamentləri tərəfindən təqdim olunan müraciətlər əsasında planlaşdırılır. Müəyyən edilmiş limitlərə uyğunluğu yoxlanıldıqdan sonra bəyan edilmiş ödənişlər ödəniş təqviminə daxil edilir. Ödənişlərin reyestrinin tərtib edilməsi və icraya verilməsi üçün mədaxil və ödənişlərin məbləğləri ilə balanslaşdırılmış ödəniş təqvimi əsasdır.

Son mərhələdəödəniş təqviminin həyata keçirilməsi, onun hazırlanması və icrası mexanizmi daxili əmrlə təsdiq edilmiş və şirkətin bütün şöbələri və işçiləri tərəfindən icrası məcburi olan normativ sənədlərdə təsbit edilmişdir. Şirkətin ödəniş sisteminin işləmə qaydalarını müəyyən edən daxili sənəddə ödəniş üçün müraciətlərə baxılma qaydası, müddətlər, əlaqələndirmə və təsdiq üçün məsul şəxslər, işçilərin vəzifə və səlahiyyətləri, hərəkətlərin ardıcıllığı barədə məlumatlar olmalıdır. Əksər hallarda qaydalar ödəniş təqvimi ilə işləmək üçün aşağıdakı proseduru təsvir edir (şəklə bax).

Ödəniş təqviminin həyata keçirilməsi prosesinin sxemi

İdeal olaraq, təşkilatda ödəniş təqviminin aparılması avtomatlaşdırılmalıdır. Bu, maliyyə məlumatlarının alınmasının səmərəliliyini artıracaq və cari maliyyənin idarə olunmasına insan amilinin mənfi təsirini aradan qaldıracaq.

Ödəniş təqvimi təşkilatın pul vəsaitlərinin hərəkətinə operativ planlaşdırma, idarəetmə və nəzarət aləti, həmçinin müştərilər və təchizatçılarla hesablaşmalar prosesinin effektiv monitorinqini təmin edən vasitədir. Bu problemləri həll etmək üçün ödəniş təqvim sisteminə üç əsas funksional blok daxildir: ödənişlərin (məhsulların) planlaşdırılması, vəsaitlərin qəbulunun planlaşdırılması və ödəniş sənədlərinin yaradılması.

Ödəniş təqviminin funksionallığı təşkilatın və onun bölmələrinin vəsaitlərə olan ehtiyacları haqqında məlumatları alıcılardan (müştərilərdən) və digər mənbələrdən daxilolmaların proqnozlaşdırılan həcmləri ilə məlumatların şəffaflığını və proqnozlaşdırılmasını təmin edən vahid informasiya məkanında birləşdirməyə imkan verir. həm də müəssisənin pul vəsaitlərinin idarə edilməsinin səmərəliliyini əhəmiyyətli dərəcədə artırır.

İstənilən maliyyə sistemi üçün ən vacib tələblərdən biri istifadəçilərin giriş səviyyələrini idarə etmək sistemidir ki, bu da nəinki məxfi məlumatlara çıxışın dəqiq məhdudlaşdırılmasını təmin edəcək, həm də işçilərin öz vəzifələrini yerinə yetirmələri üçün lazım olan funksional bloklarla işləmək rahatlığını təmin edəcəkdir. tapşırıqlar. Ödəniş təqvimi funksiyalarına giriş hüquqlarını idarə etmək üçün modul həm tətbiq həlli obyektləri (kataloqlar, sənədlər, hesabatlar), həm də təşkilatlar və maliyyə məsuliyyəti mərkəzləri səviyyəsində hüquqların idarə edilməsi üçün geniş imkanlar təqdim edir.

Ödəniş Təqvimi sisteminin ümumi funksional modeli aşağıdakı diaqramda təqdim olunur.

Ödəniş cədvəli

Ödəniş Təqvimi sisteminin əsas funksional bloklarının siyahısı:

Ödənişin planlaşdırılması

Ödənişlərin idarə edilməsi və vəsaitlərin xərclənməsinə nəzarət maliyyə planlaşdırmasının əsas vəzifələrindən biridir, həlli üçün əsas şərt bütün planlaşdırılan nağdsız ödənişlər və nağd ödənişlər haqqında aydın, strukturlaşdırılmış və aktual məlumatların mövcudluğu, habelə nağd pul təchizatının cari və proqnozlaşdırılan səviyyələri. Planlaşdırılmış ödənişləri müəssisənin ödəniş təqvimində əks etdirmək üçün “Ödəniş təqvimi: Nağd pul xərcləmə planı” sənədi nəzərdə tutulmuşdur ki, bu da planlaşdırılmış ödənişləri həm vəsait növləri (nağd, nağdsız), həm də onların həyata keçirilmə yerləri üzrə qeydiyyata almağa imkan verir. yerləşdirmə (cari hesablar, kassalar), istifadə istiqamətləri və məqsədləri baxımından isə (pul vəsaitlərinin hərəkəti maddələri, alıcılar, müqavilələr).

Ödənişlərin planlaşdırılması və icrasına nəzarət prosesinin rahatlığı və səmərəliliyi müxtəlif pul vəsaitlərinin hərəkəti ilə bağlı ödənişləri planlaşdırmaq üçün nəzərdə tutulmuş bir sıra ixtisaslaşdırılmış alətlərlə təmin edilir: mal və xidmətlərin tədarükçüləri, əmək haqqı ödənişləri, vergilər və s.

Ödəniş sənədlərinin yaradılması

Bu modul banka ödəniş tapşırıqlarının gündəlik yaradılması üçün nəzərdə tutulmuşdur və müəyyən edilmiş prioritetlər nəzərə alınmaqla planlaşdırılan ödənişlərin yekun renkinqini təmin edir. Ödəniş tapşırıqlarının yaradılması Ödəniş təqvimi sənədindən istifadə etməklə həyata keçirilir: Ödəniş reyestri, onunla iş “Ödəniş registrlərinin yaradılması” köməkçisi vasitəsilə həyata keçirilir ki, bu da müəssisənin ödəniş təqviminə daxil edilmiş ödəniş planlarına əsasən, ödəniş tapşırıqlarını yaratmaq və nəzarəti (icrasını).

Yaradılmış ödəniş tapşırıqları avtomatik olaraq 1C: Mühasibat 8 ​​proqramına ixrac edilir və sonradan bank-müştəri sistemi ilə standart mübadilə prosesindən istifadə etməklə banka köçürülə bilər. Bu modul haqqında daha ətraflı məlumatı ödəniş sənədlərinin yaradılması prosedurunu təsvir edən səhifədə əldə etmək olar.

Nağd pul daxilolmalarının təqvim planlaşdırılması

Kassa mədaxilinin planlaşdırılması bloku tədarükçülər və müştərilərlə hesablaşmaların monitorinqinə cavabdeh olan şöbələrin əməkdaşlarına müəssisənin fəaliyyətinin əsas istiqamətləri üzrə vəsaitlərin daxil olmasını planlaşdırmaq və ödəniş müddətlərinin və ödəniş qrafiklərinin yerinə yetirilməsinə nəzarət etmək imkanı yaradır. Bu blokun imkanları aşağıdakıları təmin edir:

• Qarşı tərəflərdən vəsaitlərin alınması, onların cari borcları haqqında məlumatların operativ əldə edilməsi və debitor borclarının ödənilməsinə və müqavilələrlə müəyyən edilmiş ödəniş qrafiklərinə əməl olunmasına səmərəli nəzarət etməyə imkan verir;
• Müflis alıcıların müəyyən edilməsi və lazımi tədbirlərin vaxtında görülməsinə şərait yaradılması;
• İşçilərin maliyyə intizamının artırılması və müştərilərlə iş prosesinin şəffaflığı.

Planlaşdırılan daxilolmaların məbləğlərini əks etdirmək üçün “Ödəniş Təqvimi: Nağd Qəbz Planı” sənədi təqdim olunur. “Ödəniş Təqvimi” sistemində bu blokla işləyən istifadəçilərin rahatlığı həm planlaşdırılmış məbləğlərin monitorinqi, həm də yeni gözlənilən ödənişlərin planlaşdırılması üçün bütün zəruri məlumatları özündə birləşdirən xüsusi interfeys – “Nağd Qəbzlərin Planlaşdırılması üzrə köməkçi” ilə təmin edilir.

İstifadəçi giriş hüquqlarını idarə etmək

İstənilən maliyyə sisteminin ən mühüm vəzifələrindən biri informasiya təhlükəsizliyinin təmin edilməsidir. Ödəniş Təqvimi sisteminə daxil edilmiş istifadəçi giriş səviyyələrini idarə etmək sistemi həm obyektlər səviyyəsində (kataloqlar, sənədlər, hesabatlar), həm də təşkilatlar və maliyyə məsuliyyəti mərkəzləri kontekstində məlumatlara çıxış səviyyəsində hüquqların idarə edilməsi üçün geniş imkanlar yaradır. Sistemin cari versiyası üç əvvəlcədən müəyyən edilmiş hüquqlar dəstini təmin edir:

• Gəlir planlaması hüququ;
• Ödəniş sənədlərini yaratmaq hüququ;
• Ödənişləri planlaşdırmaq hüququ.

Bu gün bir şirkətdə nağd pul boşluqlarının baş verməsi əsasən şirkətin maliyyə direktorunun ödəniş təqvimini nə qədər dəqiq tərtib edə biləcəyindən asılıdır. Təcrübədə sınaqdan keçirilmiş bir neçə resept var. Məqalədə sizə şirkətin ödəniş təqviminin hansı bölmələrini təqdim etməyin vacib olduğunu söyləyəcəyik və nümunə ödəniş təqvimi təqdim edəcəyik.

Ödəniş təqvimində ödənişlərin reyestri

İşçinin vacib bir komponenti ödəniş təqvimi– planlaşdırılmış ödənişlərin reyestri. Bir qayda olaraq, bu sənəd imza üçün maliyyə və ya baş direktora verilir. Üstəlik, ideal olaraq, ödəniş reyestrində yalnız ödəniş tələbinin tarixi, hesab və müqavilə nömrələri, qarşı tərəfin adı və ödəniləcək məbləğ kimi standart sütunlar deyil, həm də təşkilatın rəhbərinə kömək edəcək bir sıra əlavə sahələr var. Xəzinədarlıq departamenti (və ya maliyyə direktoru, əgər belə bir xəzinədarlıq funksiyası ayrılmayıbsa) ödəniş təqvimini yaratmaq üçün, yəni:

• büdcə maddəsinin adı , bunun çərçivəsində ödəniş ediləcək. Ödəniş sorğularının təsdiqi zamanı həyata keçirilən klassik prosedurlardan biri büdcəyə uyğunluğun yoxlanılmasıdır. Belə bir çeki ayrıca ərizə əsasında deyil, ödəniş reyestrinə əsasən aparmaq daha asan olacaq. Bunun üçün hər bəyan edilmiş ödəniş üçün büdcə maddəsinin adının göstərilməsi əsaslandırılacaqdır;
• ödəniş mənbəyi – ərizəyə əsasən pulun hansı cari hesabdan (hansı kassadan) ödənilməsinin nəzərdə tutulduğunu göstərir. Bu olmadan, ödəniş təqvimi tərtib edərkən, şirkətin cari hesabları kontekstində günün əvvəlində və sonunda qalıqları planlaşdırmaq çətin olacaq;
• icazə – ərizənin vəziyyətini əks etdirən əlavə işarə: razılaşdırılıb və ya razılaşdırılmayıb. Yeri gəlmişkən, bu sahəni bir neçə komponentə bölmək olar, məsələn, təsdiqdə iştirak edən məsul şəxslərin vəzifələrinə görə. Nəticədə həftənin əvvəlində (və ya əvvəlkinin sonunda) ödəniş reyestrini imzalamaq üçün qəbul edən maliyyə direktoru əvvəlki mərhələlərdə hansı müraciətlərin təsdiqləndiyini, hansının isə hələ də təsdiqlənməkdə olduğunu aydın görəcək. və kim tərəfindən;
• ərizənin icra faktı – ərizənin ödənilib-ödənilmədiyini, habelə ödəniş tarixini göstərən qeydin yer aldığı sahə. Lazım gələrsə, təşəbbüskar öz ərizəsinin statusu haqqında tez bir zamanda məlumat əldə edə, maliyyə direktoru isə bu həftə artıq edilmiş ödənişləri daxil etməklə ödəniş təqvimini tez bir zamanda yeniləyə biləcək.

Ərizələrin toplanması və işlənməsi qaydaları

Bunu əminliklə deyə bilərik ödəniş təqviminin tərtib edilməsi, şirkətin ödəniş qaydaları yoxdursa, etibarlı heç bir şey növbəti həftə işləməyəcək. Həmişə bu və ya digər hesab-fakturanın dərhal ödənilməsini tələb edən idarə rəhbərləri olacaq. Və bu, praktikada, ən azı bir həftə əvvəl müəyyən ödənişlərə ehtiyacı qabaqcadan görmək mümkün olmadıqda vəziyyətlər çox nadir hallarda yaranır. Çox vaxt "təcililik" ayrı-ayrı işçilərin unutqanlığının və səhlənkarlığının səbəbidir, bu gün pula münasibətdə sadəcə qəbuledilməzdir. Ödəniş qaydaları ərizələrin doldurulması qaydalarını, təsdiq prosedurunu, habelə ərizənin verilə biləcəyi son tarixləri və onun icra olunma vaxtını müəyyən edir. Məsələn, ödəniş təşəbbüskarı tərəfindən ərizənin formalaşdırılması və onun şöbə müdiri tərəfindən qəbul edilməsi - hər bazar ertəsi saat 16.00-a qədər, razılaşdırılmış ərizələr üzrə nağd pulun verilməsi - çərşənbə, cümə axşamı, cümə günləri saat 11.00-dan sonra; birinci dərəcəli müraciətlər üzrə nağdsız ödəniş - hər cümə axşamı saat 14.00-dək və s.

Ödənişlərin aparılması qaydaları müəssisənin baş direktorunun əmri ilə təsdiq edilir və bütün işçilərin nəzərinə çatdırılır. Yeri gəlmişkən, ödəniş reqlamentində ən mühüm məsələ onun təqdim edilmə müddəti pozulduqda və ya büdcə maddəsi üzrə limit aşıldığında müraciətin necə baxılacağına xüsusi diqqət yetirməkdir. Bu, gözlənilməz vəziyyətdə nəinki fəaliyyət istiqamətini müəyyənləşdirəcək, həm də insanları qaydalara daha ciddi əməl etməyə sövq edəcək. Məsələn, ərizə təqdim etmək üçün son tarix buraxılıbsa və bu işin qaydaları maliyyə və ya baş direktorla əlaqə saxlamağı nəzərdə tutursa, işçilərin böyük əksəriyyəti üçün bu, maliyyə xidmətini hər hansı ödənişlər barədə məlumatlandırmaqda davam etmək üçün ciddi bir stimuldur. əvvəlcədən. Ödəniş qaydalarını məqalənin altından yükləyə bilərsiniz.

Ödəniş təqvimini tərtib edərkən vəsaitin daxil olmasını planlaşdırırıq

Paradoksal olaraq, ən çətin şey ödəniş təqvimində gündə daxil olan vəsaitlərin miqdarını planlaşdırmaqdır. Çox vaxt onlar aşağıdakı kimi hərəkət edirlər. Pul vəsaitlərinin hərəkəti büdcəsində planlaşdırılan daxilolmalar ayda iş günlərinin sayına bölünür və nəticədə əldə olunan rəqəm daxil edilir. ödəniş cədvəli bir günün daxil olan pul axını kimi. Əslində, başqa həll yolu yoxdur, xüsusən də ilkin müqavilələr bağlamadan pərakəndə müştərilərlə işləyən bir şirkətdən danışırıqsa. Ancaq ödənişləri planlaşdırarkən bu nəzərə alınmalıdır. Məsələn, bir şirkətin günün əvvəlində 150 ​​min rubl hesab qalıqları var və 300 min rubl alınması gözlənilir. Bu məlumatlara əsasən, 450 min rubl məbləğində hesabların ödənilməsi planlaşdırılır. Nəticədə məlum olur ki, planlaşdırılan 300 min rubldan bank gününün sonuna qədər cəmi 200 min rubl alınıb. Və bütün ödəniş təqvimi yenidən işlənməlidir. Üstəlik, cari hesablardakı qalıqların sıfır olması planlaşdırılırdı və şirkətin bankla müqaviləsi var, ona görə hesabda minimum balansı - 10 min rubl saxlamağı öhdəsinə götürür. Aşağıda təqdim etdik ödəniş təqvimi nümunəsi.

Qəbul üçün nəzərdə tutulan vəsaitin hansı hissəsinin müəyyən hesabları ödəmək üçün istifadə oluna biləcəyini əvvəlcədən müəyyən etmək daha yaxşıdır. Çox vaxt bu, şirkətin təcrübəsinə əsaslanaraq və ya vəsait axınının təhlili əsasında mütəxəssis tərəfindən edilir. Üstəlik, ödəniş qaydalarında ödəniş təqvimini tərtib edərkən nəzərə alınacaq hər iş gününün sonunda sığorta balansının ölçüsünü əvvəlcədən müəyyən etmək daha yaxşıdır.

Və hər şeyə əlavə olaraq, kredit xətləri çərçivəsində şirkətin mövcud açılmamış limitləri ilə bağlı məlumatların ödəniş təqviminə daxil edilməsi düzgün olmazdı. Məsələn, bu məlumat daxil olan qalıqlar haqqında məlumatla eyni yerdə göstərilə bilər. Bu halda, ödəniş təqvimində müəssisənin maliyyə imkanları haqqında məlumatlar mümkün qədər tam təqdim olunacaq və maliyyə direktoru mövcud resursları daha səmərəli idarə edə biləcək.

Bütün hesabları ödəmək üçün pul olmadığı təqdirdə prioritetlərin müəyyən edilməsi

Bu gün bir çox şirkətlər üçün mövcud vəsaitlərin bütün qəbul edilmiş müraciətləri ödəmək üçün kifayət etməməsi olduqca xarakterikdir. Bir qayda olaraq, bu, hansı ödənişlərin təxirə salına biləcəyini müzakirə etmək üçün bütün şöbə rəhbərləri ilə görüşə gətirib çıxarır. Belə bir prosedura çox vaxt və səy sərf olunur. Əgər hər bir ərizədə ödənişin prioritetliyi və müqavilə üzrə ödəniş müddəti göstərilərsə, siz pulu daha tez idarə edə bilərsiniz. Bu məlumatlara malik olan maliyyə direktoru müəyyən ödənişlərin sonrakı tarixə təxirə salınması barədə müstəqil qərar qəbul edə biləcək. Bir qayda olaraq, ilk növbədə büdcəyə və banklara əmək haqqı borcları ödənilir. İkinci prioritet əsas qarşı tərəflərdir, münasibətlərin pozulması şirkəti istehsalın dayandırılması və ya əhəmiyyətli cərimələrlə təhdid edir. Üçüncü prioritet bütün digər ödənişlərdir.

Yeri gəlmişkən, ödənilməmiş sorğuların izlənilməsini daha rahat etmək üçün nəinki icra faktını (və ya sorğunun yerinə yetirilmədiyini) göstərmək, həm də ödəniş təqvimində əlavə olaraq təqdim etmək daha yaxşıdır. ödənişlərin xərc maddələri üzrə klassik bölgüsü, həmçinin qarşı tərəflər üzrə analitika. Ən asan yol Excel-də ödəniş təqvimi yaratmaqdır. Yaradılsa Excel-də ödəniş təqvimi, alıcını göstərmək üçün əlavə bir sütun daxil etmək kifayətdir. Nəticədə, yaxın vaxtlarda ödənilməli olan borcluların siyahısını operativ şəkildə göstərmək mümkün olacaq.

Ödəniş təqviminin icrası

Ödəniş təqvimi tərtib edildikdən sonra onu yeniləmək qalır. Bir qayda olaraq, bu, günün sonunda bank-müştəri sistemindən çıxarış əsasında həyata keçirilir. Ödəniş təqviminə planlaşdırılmış məlumatların əvəzinə faktiki edilən ödənişlər, qəbzlər və ən əsası qalıqlar haqqında məlumatlar daxil edilir. Lazım gələrsə, planlaşdırılmış dəyərlərin faktiki olanlardan sapmalarının gündəlik təhlili imkanını təmin etmək mümkündür. Ancaq bir qayda olaraq, belə bir təhlil həftənin nəticələrinə əsasən əsaslandırılır.

Müəssisə üçün ödəniş təqvimini tərtib edərkən nəzərə alınmalı olan başqa bir nüans, gələn ay üçün həftələrə (günlərə deyil) bölünən daxilolmaların və ödənişlərin genişləndirilmiş planını hazırlamaqdır. Bu, qarşıdan gələn ödənişləri daha yaxşı idarə etməyə kömək edəcək, xüsusən də onlardan bəziləri vəsait çatışmazlığı səbəbindən artıq təxirə salınıbsa.

Ödəniş təqvimini necə yaratmaq və onunla işləmək haqqında ətraflı məlumat üçün videoya baxın. IBS-də OFER layihələrinin rəhbəri Elena Mitrofanova hekayəni danışır. O, həmçinin nümunə ödəniş təqvimi təqdim etdi.

Video